Общество с ограниченной ответственностью "Жилищник" ИНН:0217004709 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:73758294 ОКВЭД:40.30.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года494800
11504 Основные средства на конец предыдущего года301800
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года494830184809
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года301848092481
12103 Запасы на конец отчетного года8431192410
12104 Запасы на конец предыдущего года1192410502
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6781326650
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года13266501292
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года119898310
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года898310154
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года164034161370
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года341613701948
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года658864346179
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года643461794429
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года121212
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года121212
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года191114013872
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года140138723083
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года192314133884
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года141338843095
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года234934730
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года347300
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года234934730
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года347300
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года231615481882
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года154818821334
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года231615482295
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года154822951334
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года658864346179
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года643461794429
21103 Выручка за отчетный год265384410037795
21104 Выручка за предыдущий год441003779532975
21203 Себестоимость продаж за отчетный год277834496137690
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год449613769032874
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1245-861105
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-861105101
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1245-861105
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-861105101
23403 Прочие доходы за отчетный год315622620
23404 Прочие доходы за предыдущий год226200
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год19111401105
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1401105101
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год19111401105
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1401105101
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год19111401105
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1401105101
32003 Величина капитала на 311200
32007 Величина капитала на 31140100
32008 Величина капитала на 31141300
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))191100
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)191100
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))191100
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)191100
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))140100
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)140100
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))140100
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)140100
33003 Величина капитала на 311200
33007 Величина капитала на 31191100
33008 Величина капитала на 31192300
36003 Чистые активы на 31192300
36004 Чистые активы на 31141300
41103 Поступления – всего за отчетный год3230500
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год3230500
41203 Платежи – всего за отчетный год3308400
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1563700
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год708400
41293 Прочие платежи за отчетный год1036300
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-77900
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-77900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Жилищник

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Жилищник

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Жилищник

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1911)/Стоимость активов (6588) = 29.01 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Жилищник

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1245)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (27783+0+0) = -4.48 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Жилищник

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1245)/Выручка (26538) = -4.69 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Жилищник

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1911)/Выручка (26538) = 7.2 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Жилищник

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.71

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Жилищник

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.34

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Жилищник

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Жилищник

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.29

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.29<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Жилищник

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.103

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.29

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.29

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.412

Индекс Альтмана Z = 2.651

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Жилищник

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.34), коэффициент текущей ликвидности (0.71), коэффициент наличия собственных средств (0.29), рентабельность продукции (-4.69%), рентабельность компании (7.2%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*2+0.15*3+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Жилищник

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить