Общество с ограниченной ответственностью "Автогаз" ИНН:0217004843 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:75835805 ОКВЭД:50.50

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года6018390
11504 Основные средства на конец предыдущего года83900
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6018390
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года83900
12103 Запасы на конец отчетного года29027828
12104 Запасы на конец предыдущего года278280
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года29027828
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года278280
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года891866828
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8668280
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года409411178
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4111780
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года482455650
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4556500
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года482455650
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4556500
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года891866828
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8668280
21103 Выручка за отчетный год268831902006
21104 Выручка за предыдущий год319020060
21203 Себестоимость продаж за отчетный год249629121808
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год291218080
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год192278198
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2781980
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год192278198
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2781980
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год192278198
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2781980
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год294530
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год45300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год163233168
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2331680

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Автогаз

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Автогаз

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Автогаз

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (163)/Стоимость активов (891) = 18.29 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Автогаз

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (192)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2496+0+0) = 7.69 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Автогаз

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (192)/Выручка (2688) = 7.14 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Автогаз

Рентабельность компании

Чистая прибыль (163)/Выручка (2688) = 6.06 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Автогаз

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.6

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Автогаз

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Автогаз

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Автогаз

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.46

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Автогаз

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.215

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.183

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.215

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.849

Индекс Альтмана Z = 1.522

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.522<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Автогаз

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0.6), коэффициент наличия собственных средств (0.46), рентабельность продукции (7.14%), рентабельность компании (6.06%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Автогаз

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить