ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЛИНДА" ИНН:0217005734 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86151375 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года700690713533
12104 Запасы на конец предыдущего года690713533250
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года14015065110
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1506511010
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года450459210737
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года459210737730
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года129012999880
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года129998813800
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года129012999881380
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года12999881380990
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года4754754750
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года4754754750
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года6106144110
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года6144116200
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года108510898861095
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10898861095794
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года205210102285
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года210102285196
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2052101020
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2101022850
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года129012999881380
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года12999881380990
21103 Выручка за отчетный год4100420026704170
21104 Выручка за предыдущий год4200267041703063
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3460361622253550
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3616222534752744
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6405844450
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5844456950
22103 Коммерческие расходы за отчетный год3030340
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год3034750
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6105544110
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5544116200
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6105544110
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5544116200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год610554411620
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год554411620319
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год6105544110
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год5544116200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИНДА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИНДА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИНДА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (610)/Стоимость активов (1290) = 47.29 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИНДА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (610)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3460+30+0) = 17.48 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИНДА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (610)/Выручка (4100) = 14.88 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИНДА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (610)/Выручка (4100) = 14.88 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИНДА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.29

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИНДА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИНДА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИНДА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИНДА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.841

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.473

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.473

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.293

Индекс Альтмана Z = 15.795

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИНДА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.2), коэффициент быстрой ликвидности (2.88), коэффициент текущей ликвидности (6.29), коэффициент наличия собственных средств (0.84), рентабельность продукции (14.88%), рентабельность компании (14.88%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИНДА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить