Открытое акционерное общество "Госстрой" ИНН:0217006329 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67826608 ОКВЭД:74.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4638550465807571
11504 Основные средства на конец предыдущего года5504658075713004
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года3242375431522176
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года2811315221760
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года7880925897329747
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года8315973297473004
12103 Запасы на конец отчетного года4034520353222909
12104 Запасы на конец предыдущего года520353222909529
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года98036178639166842139322
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года17864116684213932279436
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года200200200200
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года2002002000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4221788101
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1788101267
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года72384155
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года102692184050173175142643
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года18405217317514264380387
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года110572193308182907152390
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года19236718290715239083391
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года4086408640864086
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года4086408640864086
13204 Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года-204-204-2040
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-20639-22498-13048-8989
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-18726-13048-8989-105
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-16553-18616-9166-5107
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-14844-9166-51073981
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года2164
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года1640
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2164
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1640
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года14010045612981586554
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года100458129815865540
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1269831114676225270939
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года106752622527093979410
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года127123211923192067157493
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года20721019206715749379410
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года110572193308182907152390
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года19236718290715239083391
21103 Выручка за отчетный год17797176211595320035
21104 Выручка за предыдущий год1762115953200358641
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1747918420158858105
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год184201588581058034
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год318-7996811930
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-7996811930607
22203 Управленческие расходы за отчетный год37762126471822491
22204 Управленческие расходы за предыдущий год21264718224910
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-3458-2925-4650-10561
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-2925-4650-10561607
23203 Проценты к получению за отчетный год91701
23204 Проценты к получению за предыдущий год17010
23403 Прочие доходы за отчетный год1363463342
23404 Прочие доходы за предыдущий год47793420
23503 Прочие расходы за отчетный год12338186224538
23504 Прочие расходы за предыдущий год187224538402
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2153-3031-4871-11056
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1684-4871-11056189
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-130-1739
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год1400-17-390
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-1-524
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год-5240
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год4326029762176
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год-34197621760
24603 Прочее за отчетный год9570261620
24604 Прочее за предыдущий год702616200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1817-9450-4059-8884
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-5678-4059-8884174
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1817-9450-4059-8884
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-5678-4059-8884174
32003 Величина капитала на 314086000
32004 Величина капитала на 31-204000
32007 Величина капитала на 31-18726000
32008 Величина капитала на 31-14844000
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1817000
33218 Убыток (ИТОГО)1817000
33003 Величина капитала на 314086000
33007 Величина капитала на 31-20640000
33008 Величина капитала на 31-16554000
36003 Чистые активы на 3116554000
36004 Чистые активы на 31-14844000
41103 Поступления – всего за отчетный год28535000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год22242000
41193 Прочие поступления за отчетный год6293000
41203 Платежи – всего за отчетный год28832000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год10126000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год3343000
41293 Прочие платежи за отчетный год15363000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-297000
42103 Поступления – всего за отчетный год9000
42193 Прочие поступления за отчетный год9000
42203 Платежи – всего за отчетный год123000
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год123000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-114000
43103 Поступления – всего за отчетный год8172000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год6538000
43193 Прочие поступления за отчетный год1634000
43203 Платежи – всего за отчетный год7340000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год7340000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год832000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период421000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Открытое акционерное общество Госстрой

Прибыль

Прибыль Открытое акционерное общество Госстрой

Чистые активы

Чистые активы Открытое акционерное общество Госстрой

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1817)/Стоимость активов (110572) = -1.64 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Открытое акционерное общество Госстрой

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-3458)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (17479+0+3776) = -16.27 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Открытое акционерное общество Госстрой

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-3458)/Выручка (17797) = -19.43 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Открытое акционерное общество Госстрой

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1817)/Выручка (17797) = -10.21 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Открытое акционерное общество Госстрой

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.81

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Открытое акционерное общество Госстрой

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.77

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.77<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Открытое акционерное общество Госстрой

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Открытое акционерное общество Госстрой

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.15

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Открытое акционерное общество Госстрой

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.22

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.016

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.019

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.13

Индекс Альтмана Z = -1.76

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Открытое акционерное общество Госстрой

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.77), коэффициент текущей ликвидности (0.81), коэффициент наличия собственных средств (-0.15), рентабельность продукции (-19.43%), рентабельность компании (-10.21%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Открытое акционерное общество Госстрой

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить