Общество с ограниченной ответственностью "Техностройинвест" ИНН:0217006777 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12711640 ОКВЭД:45.34

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1141815351
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года8153510
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года60134
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1147815485
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8154850
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1147815485
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8154850
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года723610
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года36100
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года509713336
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года7133360
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4310105
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года1356634
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года66340
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1075779475
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7794750
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1147815485
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8154850
21103 Выручка за отчетный год23781931376
21104 Выручка за предыдущий год19313760
21203 Себестоимость продаж за отчетный год20351731376
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год17313760
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3432000
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год20000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3432000
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год20000
23403 Прочие доходы за отчетный год2810
23404 Прочие доходы за предыдущий год100
23503 Прочие расходы за отчетный год3031650
23504 Прочие расходы за предыдущий год16500
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год68360
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3600
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1470
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год54290
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2900
41103 Поступления – всего за отчетный год860500
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год188600
41193 Прочие поступления за отчетный год671900
41203 Платежи – всего за отчетный год859900
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год185700
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год10700
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год800
41293 Прочие платежи за отчетный год662700
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год600
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Техностройинвест

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Техностройинвест

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Техностройинвест

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (54)/Стоимость активов (1147) = 4.71 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Техностройинвест

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (343)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2035+0+0) = 16.86 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Техностройинвест

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (343)/Выручка (2378) = 14.42 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Техностройинвест

Рентабельность компании

Чистая прибыль (54)/Выручка (2378) = 2.27 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Техностройинвест

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.07

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.07<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Техностройинвест

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.07

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Техностройинвест

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Техностройинвест

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Техностройинвест

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.624

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.047

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.059

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.067

Индекс Альтмана Z = 4.713

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Техностройинвест

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.07), коэффициент текущей ликвидности (1.07), коэффициент наличия собственных средств (0.06), рентабельность продукции (14.42%), рентабельность компании (2.27%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Техностройинвест

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить