Муниципальное унитарное сельскохозяйственное предприятие "Тимер" муниципального района Бурзянский район Республики Башкортостан ИНН:0218003810 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97970123 ОКВЭД:01.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года11512286394
11504 Основные средства на конец предыдущего года12286394451
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года11512286394
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года12286394451
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года243405290
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4052900
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года120000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3634056431014
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4056431014981
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4784179291408
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года41792914081432
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года934934934934
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года934934934934
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года115000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-921-883-445111
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-883-44511198
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года128514891045
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5148910451032
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года350366440351
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года366440351290
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года350366440363
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года366440363400
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4784179291408
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года41792914081432
21104 Выручка за предыдущий год7177119281308
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7297089101282
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1231826
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1231826
23404 Прочие доходы за предыдущий год3558966167
23503 Прочие расходы за отчетный год3878164871
23504 Прочие расходы за предыдущий год78164871178
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-38-438-55613
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-438-5561315
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-38-438-55613
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-438-5561315
25103 Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год115000
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год77-438-55613
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-438-5561315
32003 Величина капитала на 31934934934934
32007 Величина капитала на 31-883-44511198
32008 Величина капитала на 315148910451032
33105 Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал)115000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1150013
33125 Переоценка имущества (Добавочный капитал)115000
33128 Переоценка имущества (ИТОГО)115000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))384385560
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)384385560
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))384385560
33218 Убыток (ИТОГО)384385560
33003 Величина капитала на 31934934934934
33005 Величина капитала на 31115000
33007 Величина капитала на 31-921-883-445111
33008 Величина капитала на 31128514891045
36003 Чистые активы на 31128514891045
36004 Чистые активы на 315148910451032
41103 Поступления – всего за отчетный год280438661974
41193 Прочие поступления за отчетный год2800866
41203 Платежи – всего за отчетный год160793742876
41293 Прочие платежи за отчетный год1603752853
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год120-355-8198
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период120000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Муниципальное унитарное сельскохозяйственное предприятие Тимер муниципального района Бурзянский район Республики Башкортостан

Прибыль

Прибыль Муниципальное унитарное сельскохозяйственное предприятие Тимер муниципального района Бурзянский район Республики Башкортостан

Чистые активы

Чистые активы Муниципальное унитарное сельскохозяйственное предприятие Тимер муниципального района Бурзянский район Республики Башкортостан

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-38)/Стоимость активов (478) = -7.95 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Муниципальное унитарное сельскохозяйственное предприятие Тимер муниципального района Бурзянский район Республики Башкортостан

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Муниципальное унитарное сельскохозяйственное предприятие Тимер муниципального района Бурзянский район Республики Башкортостан

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Муниципальное унитарное сельскохозяйственное предприятие Тимер муниципального района Бурзянский район Республики Башкортостан

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-38)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Муниципальное унитарное сельскохозяйственное предприятие Тимер муниципального района Бурзянский район Республики Башкортостан

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.04

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.04<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Муниципальное унитарное сельскохозяйственное предприятие Тимер муниципального района Бурзянский район Республики Башкортостан

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.04

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Муниципальное унитарное сельскохозяйственное предприятие Тимер муниципального района Бурзянский район Республики Башкортостан

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.34

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Муниципальное унитарное сельскохозяйственное предприятие Тимер муниципального района Бурзянский район Республики Башкортостан

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.27

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.27<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Муниципальное унитарное сельскохозяйственное предприятие Тимер муниципального района Бурзянский район Республики Башкортостан

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.027

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.079

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.079

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.366

Индекс Альтмана Z = -0.227

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Муниципальное унитарное сельскохозяйственное предприятие Тимер муниципального района Бурзянский район Республики Башкортостан

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.34), коэффициент быстрой ликвидности (1.04), коэффициент текущей ликвидности (1.04), коэффициент наличия собственных средств (0.27), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-61.09%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*3=1.95

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Муниципальное унитарное сельскохозяйственное предприятие Тимер муниципального района Бурзянский район Республики Башкортостан

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить