ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ " КАПИТАЛСТРОЙРЕМОНТ" ИНН:0218004349 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67865790 ОКВЭД:45.25

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года10521052545
11504 Основные средства на конец предыдущего года10525450
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года90000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года10521952545
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года19525450
12103 Запасы на конец отчетного года7501375
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года45311400
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3114000
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года11500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года30236265
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года362650
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5376731840
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года67318400
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года158926252385
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года262523850
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года52400
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года95200
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года534962947
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года9629470
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года3815420
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года54200
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года3815420
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года54200
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года279621583
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6215830
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года395500855
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года5008550
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года67411211438
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года112114380
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года158926252385
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года262523850
21103 Выручка за отчетный год9599115709533
21104 Выручка за предыдущий год1157095330
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год959920061992
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1157019920
22103 Коммерческие расходы за отчетный год602200
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год811000
22203 Управленческие расходы за отчетный год105200
22204 Управленческие расходы за предыдущий год145600
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год252520061992
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год200419920
23203 Проценты к получению за отчетный год700
23204 Проценты к получению за предыдущий год200
23303 Проценты к уплате за отчетный год381534509
23304 Проценты к уплате за предыдущий год5345090
23404 Прочие доходы за предыдущий год400210
23503 Прочие расходы за отчетный год67530021
23504 Прочие расходы за предыдущий год300210
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год147615721483
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год157214830
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год524620546
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год6205460
24603 Прочее за отчетный год-5100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1003952937
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год9529370
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год100300
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год95200
41103 Поступления – всего за отчетный год959900
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год959900
41203 Платежи – всего за отчетный год898800
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год797400
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год39400
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год62000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год61100
43203 Платежи – всего за отчетный год30900
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год30900
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-30900
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период30200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  КАПИТАЛСТРОЙРЕМОНТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  КАПИТАЛСТРОЙРЕМОНТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  КАПИТАЛСТРОЙРЕМОНТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1003)/Стоимость активов (1589) = 63.12 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  КАПИТАЛСТРОЙРЕМОНТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2525)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+6022+1052) = 35.69 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  КАПИТАЛСТРОЙРЕМОНТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2525)/Выручка (9599) = 26.3 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  КАПИТАЛСТРОЙРЕМОНТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1003)/Выручка (9599) = 10.45 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  КАПИТАЛСТРОЙРЕМОНТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.63

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  КАПИТАЛСТРОЙРЕМОНТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.51

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.51<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  КАПИТАЛСТРОЙРЕМОНТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.45

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  КАПИТАЛСТРОЙРЕМОНТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.34

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.34<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  КАПИТАЛСТРОЙРЕМОНТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.162

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.631

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.929

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.506

Индекс Альтмана Z = 9.894

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  КАПИТАЛСТРОЙРЕМОНТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.45), коэффициент быстрой ликвидности (0.51), коэффициент текущей ликвидности (0.63), коэффициент наличия собственных средств (0.34), рентабельность продукции (26.3%), рентабельность компании (10.45%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*3+0.2*2+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  КАПИТАЛСТРОЙРЕМОНТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить