ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЛЕСОХОЗЯЙСТВЕННАЯ КОМПАНИЯ "БУРЗЯН" ИНН:0218004395 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92831594 ОКВЭД:20.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4075557
11504 Основные средства на конец предыдущего года54870
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года700
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года700
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4145557
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года55570
12103 Запасы на конец отчетного года67938936
12104 Запасы на конец предыдущего года389360
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3280
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2800
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1111
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1110
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года68342837
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года428370
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года109798344
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года983440
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года38100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2040120
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года401200
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года5375480
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года54800
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года40700
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года9445480
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года54800
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1333424
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года34240
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1333424
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года34240
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года109798344
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года983440
21103 Выручка за отчетный год243418741998
21104 Выручка за предыдущий год187419980
21203 Себестоимость продаж за отчетный год17456140
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год61400
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год68912601998
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год126019980
22203 Управленческие расходы за отчетный год35400
22204 Управленческие расходы за предыдущий год30500
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год33512601998
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год95519980
23503 Прочие расходы за отчетный год3358790
23504 Прочие расходы за предыдущий год57400
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год38119980
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год38119980
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год38100
32003 Величина капитала на 312000
32007 Величина капитала на 3138100
32008 Величина капитала на 3140100
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))38100
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)-38100
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))38100
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)38100
33003 Величина капитала на 312000
33008 Величина капитала на 312000
36003 Чистые активы на 31109700
36004 Чистые активы на 3198300
41103 Поступления – всего за отчетный год243400
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год243400
41203 Платежи – всего за отчетный год244400
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год219400
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год23900
41293 Прочие платежи за отчетный год1100
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-1000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-1000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕСОХОЗЯЙСТВЕННАЯ КОМПАНИЯ БУРЗЯН

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕСОХОЗЯЙСТВЕННАЯ КОМПАНИЯ БУРЗЯН

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕСОХОЗЯЙСТВЕННАЯ КОМПАНИЯ БУРЗЯН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (1097) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕСОХОЗЯЙСТВЕННАЯ КОМПАНИЯ БУРЗЯН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (335)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1745+0+354) = 15.96 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕСОХОЗЯЙСТВЕННАЯ КОМПАНИЯ БУРЗЯН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (335)/Выручка (2434) = 13.76 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕСОХОЗЯЙСТВЕННАЯ КОМПАНИЯ БУРЗЯН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (2434) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕСОХОЗЯЙСТВЕННАЯ КОМПАНИЯ БУРЗЯН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.14

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕСОХОЗЯЙСТВЕННАЯ КОМПАНИЯ БУРЗЯН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕСОХОЗЯЙСТВЕННАЯ КОМПАНИЯ БУРЗЯН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕСОХОЗЯЙСТВЕННАЯ КОМПАНИЯ БУРЗЯН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕСОХОЗЯЙСТВЕННАЯ КОМПАНИЯ БУРЗЯН

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.501

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.019

Х5 = Выручка/Активы = 2.219

Индекс Альтмана Z = 2.582

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<2.582<2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕСОХОЗЯЙСТВЕННАЯ КОМПАНИЯ БУРЗЯН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.03), коэффициент текущей ликвидности (5.14), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (13.76%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*3+0.15*1+0.1*2=1.8

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕСОХОЗЯЙСТВЕННАЯ КОМПАНИЯ БУРЗЯН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить