Общество с ограниченной ответственностью "Нугуш" ИНН:0218004500 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38485520 ОКВЭД:02.01.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2500250
11504 Основные средства на конец предыдущего года2500250
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года250250250
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года250250250
12103 Запасы на конец отчетного года2035
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1567402968
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1288738456
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года106
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года156912891003
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года12891003494
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года181915391253
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года15391253744
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года121310
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года131010
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года15571276993
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1276993484
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года25000
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года25000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года180715261243
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года15261243734
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года181915391253
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года15391253744
21103 Выручка за отчетный год981350
21104 Выручка за предыдущий год13500
21203 Себестоимость продаж за отчетный год921280
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год12800
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год670
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год670
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год700
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год670
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год230
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Нугуш

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Нугуш

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Нугуш

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2)/Стоимость активов (1819) = 0.11 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Нугуш

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (6)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (92+0+0) = 6.52 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Нугуш

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (6)/Выручка (98) = 6.12 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Нугуш

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2)/Выручка (98) = 2.04 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Нугуш

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.87

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Нугуш

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Нугуш

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Нугуш

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Нугуш

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.863

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.003

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.007

Индекс Альтмана Z = 5.692

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Нугуш

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.87), коэффициент текущей ликвидности (0.87), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (6.12%), рентабельность компании (2.04%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Нугуш

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить