Общество с ограниченной ответственностью "Ритм" ИНН:0219000080 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:22674992 ОКВЭД:45.23

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года492164375120
12104 Запасы на конец предыдущего года1643751200
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года220815
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5141643830
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1643831350
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года514164383135
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1643831350
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года162128166125
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1281661250
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3523621710
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года36217100
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года352362170
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года36217100
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года514164383135
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1643831350
21103 Выручка за отчетный год97111440087392229
21104 Выручка за предыдущий год14400873922290
21203 Себестоимость продаж за отчетный год88921432282182114
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год14322821818900
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год819785210
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год785213390
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год819785210
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год785213390
23503 Прочие расходы за отчетный год70704050
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год112782320
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год782322300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год11278116115
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год781161150

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Ритм

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Ритм

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Ритм

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (112)/Стоимость активов (514) = 21.79 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Ритм

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (819)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8892+0+0) = 9.21 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Ритм

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (819)/Выручка (9711) = 8.43 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Ритм

Рентабельность компании

Чистая прибыль (112)/Выручка (9711) = 1.15 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Ритм

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.46

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.46<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ритм

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ритм

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ритм

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.32

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.32<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Ритм

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.315

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.218

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.218

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.46

Индекс Альтмана Z = 4.725

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Ритм

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (0.06), коэффициент текущей ликвидности (1.46), коэффициент наличия собственных средств (0.32), рентабельность продукции (8.43%), рентабельность компании (1.15%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*2=1.95

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Ритм

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить