Общество с ограниченной ответственностью "Восход" ИНН:0219000114 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:29795990 ОКВЭД:52.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года585560630
12104 Запасы на конец предыдущего года560630510
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года302526
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года25263
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года216209132
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года209132389
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года831794788
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года794788902
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года831794788
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года794788902
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года525530520
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года530520505
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года306264268
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года264268397
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года306264268
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года264268397
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года831794788
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года794788902
21103 Выручка за отчетный год10249101349249
21104 Выручка за предыдущий год1013492496192
21203 Себестоимость продаж за отчетный год10224101049229
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1010492296187
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год253020
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год30205
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год253020
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год30205
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год253020
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год30205
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год253020
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год30205

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Восход

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Восход

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Восход

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (25)/Стоимость активов (831) = 3.01 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Восход

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (25)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10224+0+0) = 0.24 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Восход

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (25)/Выручка (10249) = 0.24 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Восход

Рентабельность компании

Чистая прибыль (25)/Выручка (10249) = 0.24 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Восход

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.72

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Восход

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Восход

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.71

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Восход

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Восход

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.632

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.03

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.03

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.716

Индекс Альтмана Z = 6.247

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Восход

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.71), коэффициент быстрой ликвидности (0.8), коэффициент текущей ликвидности (2.72), коэффициент наличия собственных средств (0.63), рентабельность продукции (0.24%), рентабельность компании (0.24%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Восход

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить