КОЛХОЗ "РОССИЯ" ИНН:0219001037 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:03702091 ОКВЭД:01.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года617121612761303
11504 Основные средства на конец предыдущего года1216127613031358
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года617121612760
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1216127613030
12103 Запасы на конец отчетного года753176521662370
12104 Запасы на конец предыдущего года1765216623704234
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года344120297166
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года120297166256
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года14151420
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1514201
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1111190024770
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1900247725560
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1728311637533859
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3116375338595849
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года369150514901480
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1505149014801817
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года1359161118632089
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года1611186320892089
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1359161118630
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1611186320890
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1728311637533859
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3116375338595849
21103 Выручка за отчетный год1955259119091652
21104 Выручка за предыдущий год2591190916521495
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2017285118761681
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2851187616811588
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-62-260330
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-26033-290
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-62-260330
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-26033-290
23403 Прочие доходы за отчетный год76275152151
23404 Прочие доходы за предыдущий год275152151151
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1415100
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год15101220
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год141510122
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год151012258

Финансовый анализ

Продажи

Продажи КОЛХОЗ РОССИЯ

Прибыль

Прибыль КОЛХОЗ РОССИЯ

Чистые активы

Чистые активы КОЛХОЗ РОССИЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (14)/Стоимость активов (1728) = 0.81 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов КОЛХОЗ РОССИЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-62)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2017+0+0) = -3.07 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж КОЛХОЗ РОССИЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-62)/Выручка (1955) = -3.17 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции КОЛХОЗ РОССИЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (14)/Выручка (1955) = 0.72 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании КОЛХОЗ РОССИЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности КОЛХОЗ РОССИЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности КОЛХОЗ РОССИЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности КОЛХОЗ РОССИЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.21

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств КОЛХОЗ РОССИЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.643

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.008

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.008

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.272

Индекс Альтмана Z = 4.584

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства КОЛХОЗ РОССИЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0.21), рентабельность продукции (-3.17%), рентабельность компании (0.72%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность КОЛХОЗ РОССИЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить