КОЛХОЗ ИМЕНИ ЛЕНИНА ГАФУРИЙСКОГО РАЙОНА РБ ИНН:0219001090 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:03702079 ОКВЭД:01.11.5

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года8902909783329181
11504 Основные средства на конец предыдущего года9097833291819201
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года8902909783320
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года9097833291810
12103 Запасы на конец отчетного года855789991093713287
12104 Запасы на конец предыдущего года8999109371328714790
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1574256182
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4256182113
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1258220
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8220270
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года88399123109950
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года912310995134690
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года17741182201932722650
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года18220193272265024374
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года5000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5000
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года6291000
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года6291000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года232000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года140000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года6528643664916559
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6436649165596480
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года2554312240354560
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года3122403545604754
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2554312240350
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года3122403545600
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года9699238123
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года99238123305
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года8563000
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года8563000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8659866288010
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года86628801115310
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года17741182201932722650
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года18220193272265024374
21103 Выручка за отчетный год10405662867099092
21104 Выручка за предыдущий год6628670990929810
21203 Себестоимость продаж за отчетный год9742573563398636
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5735633986369147
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6638933700
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год8933704560
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6638933700
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год8933704560
23403 Прочие доходы за отчетный год118388322273464
23404 Прочие доходы за предыдущий год883222734643665
23503 Прочие расходы за отчетный год1686163624023657
23504 Прочие расходы за предыдущий год1636240236574144
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1601401950
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1401952630
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год160140195263
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год140195263184
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год160000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год140000
32003 Величина капитала на 315000
32005 Величина капитала на 316291000
32007 Величина капитала на 31140000
32008 Величина капитала на 316436000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))160000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)160000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))160000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)160000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))68000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)68000
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))68000
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)68000
33003 Величина капитала на 315000
33005 Величина капитала на 316291000
33007 Величина капитала на 31232000
33008 Величина капитала на 316528000
36003 Чистые активы на 316528000
36004 Чистые активы на 316436000
41103 Поступления – всего за отчетный год10121000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год8938000
41193 Прочие поступления за отчетный год1183000
41203 Платежи – всего за отчетный год10078000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год8147000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1931000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год43000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период43000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи КОЛХОЗ ИМЕНИ ЛЕНИНА ГАФУРИЙСКОГО РАЙОНА РБ

Прибыль

Прибыль КОЛХОЗ ИМЕНИ ЛЕНИНА ГАФУРИЙСКОГО РАЙОНА РБ

Чистые активы

Чистые активы КОЛХОЗ ИМЕНИ ЛЕНИНА ГАФУРИЙСКОГО РАЙОНА РБ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (160)/Стоимость активов (17741) = 0.9 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов КОЛХОЗ ИМЕНИ ЛЕНИНА ГАФУРИЙСКОГО РАЙОНА РБ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (663)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9742+0+0) = 6.81 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж КОЛХОЗ ИМЕНИ ЛЕНИНА ГАФУРИЙСКОГО РАЙОНА РБ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (663)/Выручка (10405) = 6.37 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции КОЛХОЗ ИМЕНИ ЛЕНИНА ГАФУРИЙСКОГО РАЙОНА РБ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (160)/Выручка (10405) = 1.54 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании КОЛХОЗ ИМЕНИ ЛЕНИНА ГАФУРИЙСКОГО РАЙОНА РБ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.02

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.02<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности КОЛХОЗ ИМЕНИ ЛЕНИНА ГАФУРИЙСКОГО РАЙОНА РБ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности КОЛХОЗ ИМЕНИ ЛЕНИНА ГАФУРИЙСКОГО РАЙОНА РБ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности КОЛХОЗ ИМЕНИ ЛЕНИНА ГАФУРИЙСКОГО РАЙОНА РБ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.37

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.37<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств КОЛХОЗ ИМЕНИ ЛЕНИНА ГАФУРИЙСКОГО РАЙОНА РБ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.493

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.009

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.009

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.582

Индекс Альтмана Z = 3.935

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства КОЛХОЗ ИМЕНИ ЛЕНИНА ГАФУРИЙСКОГО РАЙОНА РБ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.03), коэффициент текущей ликвидности (1.02), коэффициент наличия собственных средств (0.37), рентабельность продукции (6.37%), рентабельность компании (1.54%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*2=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность КОЛХОЗ ИМЕНИ ЛЕНИНА ГАФУРИЙСКОГО РАЙОНА РБ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить