Крестьянское (фермерское) хозяйство "Урман" ИНН:0219003228 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:42992493 ОКВЭД:01.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4640411240274087
11504 Основные средства на конец предыдущего года4112402740874180
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4640411240270
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4112402740870
12103 Запасы на конец отчетного года2760181414332047
12104 Запасы на конец предыдущего года1814143320471307
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года13331477103
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года314771030
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года56156130
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1561304
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2949228415230
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2284152321500
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7589639655506237
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6396555062375491
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года6340404424211604
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4044242116041458
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1200230031003900
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года2300310039004000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1200230031000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2300310039000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года495229733
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года522973333
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4952290
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года52297330
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7589639655506237
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6396555062375491
21103 Выручка за отчетный год6085757566184263
21104 Выручка за предыдущий год7575661842631969
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5578711362123840
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7113621238401791
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5074624060
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4624064230
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5074624060
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4624064230
23303 Проценты к уплате за отчетный год2633744890
23304 Проценты к уплате за предыдущий год37448900
23403 Прочие доходы за отчетный год57910131251550
23404 Прочие доходы за предыдущий год1013125155065
23503 Прочие расходы за отчетный год360578351559
23504 Прочие расходы за предыдущий год57835155931
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4635238170
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5238174140
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год26230268
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год23026894
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год437500817146
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год500817146118

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Крестьянское фермерское хозяйство Урман

Прибыль

Прибыль Крестьянское фермерское хозяйство Урман

Чистые активы

Чистые активы Крестьянское фермерское хозяйство Урман

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (437)/Стоимость активов (7589) = 5.76 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Крестьянское фермерское хозяйство Урман

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (507)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5578+0+0) = 9.09 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Крестьянское фермерское хозяйство Урман

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (507)/Выручка (6085) = 8.33 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Крестьянское фермерское хозяйство Урман

Рентабельность компании

Чистая прибыль (437)/Выручка (6085) = 7.18 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Крестьянское фермерское хозяйство Урман

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 60.18

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Крестьянское фермерское хозяйство Урман

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Крестьянское фермерское хозяйство Урман

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Крестьянское фермерское хозяйство Урман

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Крестьянское фермерское хозяйство Урман

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.382

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.058

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.061

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.076

Индекс Альтмана Z = 8.435

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Крестьянское фермерское хозяйство Урман

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.14), коэффициент быстрой ликвидности (3.86), коэффициент текущей ликвидности (60.18), коэффициент наличия собственных средств (0.84), рентабельность продукции (8.33%), рентабельность компании (7.18%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Крестьянское фермерское хозяйство Урман

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить