Общество с ограниченной ответственностью "Торговый центр Усолка" ИНН:0219005391 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:22649304 ОКВЭД:15.98.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года956110217108725436
11504 Основные средства на конец предыдущего года102171087254365894
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года956110217108720
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года102171087254360
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года12761121831318811124
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1218313188111242952
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года171731269
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года17312694
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1277812200132190
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1220013219113930
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года22339224172409116829
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2241724091168298850
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года55025659594379
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года565959437936
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года16750167501675016750
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1675016750167508750
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года87813980
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года81398064
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1683716758181480
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1675818148167500
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года22339224172409116829
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2241724091168298850
21103 Выручка за отчетный год4804516954308196
21104 Выручка за предыдущий год5169543081962960
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4608481453736957
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4814537369572861
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год196355570
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3555712390
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год196355570
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3555712390
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год196355570
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год35557540
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год39711111
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год71111120
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1572844643
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год284434379

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Торговый центр Усолка

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Торговый центр Усолка

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Торговый центр Усолка

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (157)/Стоимость активов (22339) = 0.7 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Торговый центр Усолка

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (196)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4608+0+0) = 4.25 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Торговый центр Усолка

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (196)/Выручка (4804) = 4.08 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Торговый центр Усолка

Рентабельность компании

Чистая прибыль (157)/Выручка (4804) = 3.27 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Торговый центр Усолка

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.76

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый центр Усолка

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.76

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.76<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый центр Усолка

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый центр Усолка

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.25

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.25<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Торговый центр Усолка

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.568

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.007

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.009

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.327

Х5 = Выручка/Активы = 0.215

Индекс Альтмана Z = 0.793

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Торговый центр Усолка

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.76), коэффициент текущей ликвидности (0.76), коэффициент наличия собственных средств (0.25), рентабельность продукции (4.08%), рентабельность компании (3.27%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*2+0.15*2+0.1*2=2.45

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Торговый центр Усолка

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить