ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ САНАТОРИЙ "КРАСНОУСОЛЬСК" РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН ИНН:0219005521 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:02582058 ОКВЭД:85.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года39104481223
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года104481223545
11503 Основные средства на конец отчетного года551489577473508296423584
11504 Основные средства на конец предыдущего года577473508296423584425225
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года551528577577508344425423
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года577577508344425423426386
12103 Запасы на конец отчетного года44357469455847458009
12104 Запасы на конец предыдущего года46945584745800938787
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года937000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года764986875247531683
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года8687524753168313330
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4901535326611774
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года15353266117742305
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5249658104114215101466
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5810411421510146654422
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года604024635681622559526889
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года635681622559526889480808
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года103100103100103100103100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года103100103100103100103100
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года115559115559115559115559
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года115559115559115559115559
13603 Резервный капитал на конец отчетного года5155515551555155
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года5155515551555155
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года17765714975012198096949
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1497501219809694971107
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года401471373564345794320763
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года373564345794320763294921
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года23000670008700025000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года6700087000250003000
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года24350235261862417300
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года23526186241730016076
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года60637651086816771568
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года65108681677156874060
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года107987155634173791113868
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года15563417379111386893136
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года68457824237906465886
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года82423790646588670037
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года14586119521219112657
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года1195212191126579050
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года11523121081171913715
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года12108117191371513664
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года9456610648310297492258
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1064831029749225892751
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года604024635681622559526889
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года635681622559526889480808
21103 Выручка за отчетный год610367601672580261567062
21104 Выручка за предыдущий год601672580261567062510064
21203 Себестоимость продаж за отчетный год548071540745519948502002
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год540745519948502002455980
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год62296609276031365060
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год60927603136506054084
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год62296609276031365060
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год60927603136506054084
23303 Проценты к уплате за отчетный год3775157100
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1571000
23403 Прочие доходы за отчетный год5310406832274365
23404 Прочие доходы за предыдущий год4068322743654772
23503 Прочие расходы за отчетный год17324165691724520033
23504 Прочие расходы за предыдущий год16569172452003318481
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год46507468554629549392
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год46855462954939240375
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год89784804782310217
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год48047823102177758
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год501130-5041563
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год130-50415634619
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-10392826-1641224
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год2826-16412244006
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год-1863-1611-21050
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год-1611-21050-930
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год36705376143653137951
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год37614365313795127681
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год36705376143653137951
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год37614365313795127681
32003 Величина капитала на 31103100103100103100103100
32005 Величина капитала на 31115559115559115559115559
32006 Величина капитала на 315155515551555155
32007 Величина капитала на 311497491219809694971107
32008 Величина капитала на 31373563345794320763294921
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))36705376143653137951
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)36705376143653137951
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))36705376143653137951
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)36705376143653137951
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))879798441150012109
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)879798441150012109
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))879798441150012109
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)879798441150012109
33003 Величина капитала на 31103100103100103100103100
33005 Величина капитала на 31115559115559115559115559
33006 Величина капитала на 315155515551555155
33007 Величина капитала на 3117765714975012198096949
33008 Величина капитала на 31401471373564345794320763
36003 Чистые активы на 31416057385516357985333420
36004 Чистые активы на 31385516357985333420303971
41103 Поступления – всего за отчетный год608744601806583299590218
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год605134598086580024580184
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год3399312929322409
41193 Прочие поступления за отчетный год2115913437625
41203 Платежи – всего за отчетный год549927558224565065602777
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год284901305888318067345791
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год163285163974158727149686
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год57403127260583252
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год91802987680811558
41293 Прочие платежи за отчетный год86821822487885812490
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год588174358218234-12559
42103 Поступления – всего за отчетный год53000
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год53000
42203 Платежи – всего за отчетный год905717769841060
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год905712510830480
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-9004-17769-841060
43103 Поступления – всего за отчетный год10000100008400025000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год10000100008400025000
43203 Платежи – всего за отчетный год6085837544266363000
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год6858754446360
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год5400030000220003000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-50858-275445736422000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-1045-1731-85089441

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ САНАТОРИЙ КРАСНОУСОЛЬСК РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Прибыль

Прибыль ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ САНАТОРИЙ КРАСНОУСОЛЬСК РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Чистые активы

Чистые активы ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ САНАТОРИЙ КРАСНОУСОЛЬСК РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (36705)/Стоимость активов (604024) = 6.08 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ САНАТОРИЙ КРАСНОУСОЛЬСК РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (62296)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (548071+0+0) = 11.37 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ САНАТОРИЙ КРАСНОУСОЛЬСК РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (62296)/Выручка (610367) = 10.21 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ САНАТОРИЙ КРАСНОУСОЛЬСК РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (36705)/Выручка (610367) = 6.01 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ САНАТОРИЙ КРАСНОУСОЛЬСК РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.56

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ САНАТОРИЙ КРАСНОУСОЛЬСК РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ САНАТОРИЙ КРАСНОУСОЛЬСК РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ САНАТОРИЙ КРАСНОУСОЛЬСК РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.66

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ САНАТОРИЙ КРАСНОУСОЛЬСК РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.026

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.061

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.077

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.982

Индекс Альтмана Z = 2.627

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ САНАТОРИЙ КРАСНОУСОЛЬСК РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.09), коэффициент текущей ликвидности (0.56), коэффициент наличия собственных средств (0.66), рентабельность продукции (10.21%), рентабельность компании (6.01%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ САНАТОРИЙ КРАСНОУСОЛЬСК РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить