Общество с ограниченной ответственностью "Красноусольские минеральные воды" ИНН:0219005666 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:71874085 ОКВЭД:15.98.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года964411250241340
11504 Основные средства на конец предыдущего года112502413400
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года964411250241340
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года112502413400
12103 Запасы на конец отчетного года68315741444149032632
12104 Запасы на конец предыдущего года74144414903263229956
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года32301272251440019858
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года27225144001985815311
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года46349911942269
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года49911942269622
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года101079101868570840
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10186857084547590
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1107231131188121854759
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года113118812185475945889
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2680203881061
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года20388106125
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года150001500040000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года15000400000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года93043960807640854698
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года96080764085469845864
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года108043111080804080
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года11108080408546980
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1107231131188121854759
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года113118812185475945889
21103 Выручка за отчетный год142500149642124981128072
21104 Выручка за предыдущий год14964212498112807299310
21203 Себестоимость продаж за отчетный год141698147878124045120021
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год14787812404512002199243
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год80217649360
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год176493680510
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год80217649360
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год176493680510
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год80217649360
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1764936510
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год16035318710
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3531871013
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год642141174941
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год14117494154

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Красноусольские минеральные воды

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Красноусольские минеральные воды

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Красноусольские минеральные воды

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (642)/Стоимость активов (110723) = 0.58 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Красноусольские минеральные воды

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (802)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (141698+0+0) = 0.57 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Красноусольские минеральные воды

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (802)/Выручка (142500) = 0.56 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Красноусольские минеральные воды

Рентабельность компании

Чистая прибыль (642)/Выручка (142500) = 0.45 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Красноусольские минеральные воды

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.94

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Красноусольские минеральные воды

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.3

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Красноусольские минеральные воды

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Красноусольские минеральные воды

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Красноусольские минеральные воды

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.073

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.006

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.007

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.025

Х5 = Выручка/Активы = 1.287

Индекс Альтмана Z = 1.374

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<1.374<2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Красноусольские минеральные воды

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.3), коэффициент текущей ликвидности (0.94), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (0.56%), рентабельность компании (0.45%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Красноусольские минеральные воды

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить