ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЗАВОД ПО ДОБЫЧЕ И РОЗЛИВУ МИНЕРАЛЬНЫХ ВОД БАШКОРТОСТАНА "КРАСНОУСОЛЬСКИЙ" ИНН:0219005747 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:73750045 ОКВЭД:15.98.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года31000
11503 Основные средства на конец отчетного года17852182031566414573
11504 Основные средства на конец предыдущего года18203156641457312788
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года282000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1816518203156640
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1820315664153870
12103 Запасы на конец отчетного года24513350762637924573
12104 Запасы на конец предыдущего года35076263792457317942
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года71424400
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года2446300
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года19193207610236535
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года207699345351236
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года56134215
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года134215195
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года24652100
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года52130700
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4472237930366570
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3793036725251230
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года62887561335232140510
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года56133523894051034786
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года51051000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года51051000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года6124681400
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года6814406700
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года66347324457727230
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года732445772723026304
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года4876001622
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года51377488094774411658
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4880947812116584761
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5625348809477440
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4880947812132800
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года62887561335232140510
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года56133523894051034786
21103 Выручка за отчетный год71491471291728013830
21104 Выручка за предыдущий год47129330351383016129
21203 Себестоимость продаж за отчетный год52694324771180012258
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3247723457944414969
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год187971465254800
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год14652957843860
22103 Коммерческие расходы за отчетный год100521130100
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год11301719500
22203 Управленческие расходы за отчетный год498235800
22204 Управленческие расходы за предыдущий год35829700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3763299354800
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2993208643860
23303 Проценты к уплате за отчетный год19300118
23403 Прочие доходы за отчетный год330930109350
23404 Прочие доходы за предыдущий год93010935023
23503 Прочие расходы за отчетный год52057846177106
23504 Прочие расходы за предыдущий год78424203112275
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-130531393960
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год313975912060
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год332389152472
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год389152280896
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-16372750244926
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2750232926-9
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1637275000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год275023200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАВОД ПО ДОБЫЧЕ И РОЗЛИВУ МИНЕРАЛЬНЫХ ВОД БАШКОРТОСТАНА КРАСНОУСОЛЬСКИЙ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАВОД ПО ДОБЫЧЕ И РОЗЛИВУ МИНЕРАЛЬНЫХ ВОД БАШКОРТОСТАНА КРАСНОУСОЛЬСКИЙ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАВОД ПО ДОБЫЧЕ И РОЗЛИВУ МИНЕРАЛЬНЫХ ВОД БАШКОРТОСТАНА КРАСНОУСОЛЬСКИЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1637)/Стоимость активов (62887) = -2.6 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАВОД ПО ДОБЫЧЕ И РОЗЛИВУ МИНЕРАЛЬНЫХ ВОД БАШКОРТОСТАНА КРАСНОУСОЛЬСКИЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3763)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (52694+10052+4982) = 5.56 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАВОД ПО ДОБЫЧЕ И РОЗЛИВУ МИНЕРАЛЬНЫХ ВОД БАШКОРТОСТАНА КРАСНОУСОЛЬСКИЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3763)/Выручка (71491) = 5.26 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАВОД ПО ДОБЫЧЕ И РОЗЛИВУ МИНЕРАЛЬНЫХ ВОД БАШКОРТОСТАНА КРАСНОУСОЛЬСКИЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1637)/Выручка (71491) = -2.29 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАВОД ПО ДОБЫЧЕ И РОЗЛИВУ МИНЕРАЛЬНЫХ ВОД БАШКОРТОСТАНА КРАСНОУСОЛЬСКИЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.8

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАВОД ПО ДОБЫЧЕ И РОЗЛИВУ МИНЕРАЛЬНЫХ ВОД БАШКОРТОСТАНА КРАСНОУСОЛЬСКИЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.34

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАВОД ПО ДОБЫЧЕ И РОЗЛИВУ МИНЕРАЛЬНЫХ ВОД БАШКОРТОСТАНА КРАСНОУСОЛЬСКИЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАВОД ПО ДОБЫЧЕ И РОЗЛИВУ МИНЕРАЛЬНЫХ ВОД БАШКОРТОСТАНА КРАСНОУСОЛЬСКИЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАВОД ПО ДОБЫЧЕ И РОЗЛИВУ МИНЕРАЛЬНЫХ ВОД БАШКОРТОСТАНА КРАСНОУСОЛЬСКИЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.106

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.026

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.021

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.118

Х5 = Выручка/Активы = 1.137

Индекс Альтмана Z = 1.021

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАВОД ПО ДОБЫЧЕ И РОЗЛИВУ МИНЕРАЛЬНЫХ ВОД БАШКОРТОСТАНА КРАСНОУСОЛЬСКИЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.34), коэффициент текущей ликвидности (0.8), коэффициент наличия собственных средств (0.11), рентабельность продукции (5.26%), рентабельность компании (-2.29%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.85

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАВОД ПО ДОБЫЧЕ И РОЗЛИВУ МИНЕРАЛЬНЫХ ВОД БАШКОРТОСТАНА КРАСНОУСОЛЬСКИЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить