ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГАФУРИЙСКАЯ МАШИННО-ТЕХНОЛОГИЧЕСКАЯ СТАНЦИЯ" ИНН:0219006162 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:79653231 ОКВЭД:50.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года29425366
11504 Основные средства на конец предыдущего года4253662081
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года29426430
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года42643660
12103 Запасы на конец отчетного года10741179498247
12104 Запасы на конец предыдущего года4179498247199
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года51160
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года11600
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1134313691152541933
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1607815254193367
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года70294880
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года294880148
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1249214900158200
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года202871582022600
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1252114942164632326
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года203291646323262495
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2102102100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2102102100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года21-5359-53590
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года21-5359-53590
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года231-5149-5149-5149
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года231-5149-5149-3569
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года3803000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года38030610
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1790408056906000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года848718304174711785
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1830817471178564
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года848720091215510
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года200982155174750
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1252114942164632326
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года203291646323262495
21103 Выручка за отчетный год3724432369296252758
21104 Выручка за предыдущий год323692962527580
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3724432369296252759
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год32341296252759614
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год280-10
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год280-10
23403 Прочие доходы за отчетный год76700134
23503 Прочие расходы за отчетный год767001747
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год280-16140
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год7007
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год210-1614-631
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год210-16140
32003 Величина капитала на 31210000
32007 Величина капитала на 3121000
32008 Величина капитала на 31231000
33003 Величина капитала на 31210000
33007 Величина капитала на 3121000
33008 Величина капитала на 31231000
36003 Чистые активы на 31231000
36004 Чистые активы на 31231000
41103 Поступления – всего за отчетный год22724000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год22724000
41203 Платежи – всего за отчетный год29563000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год27477000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год902000
41293 Прочие платежи за отчетный год1184000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-6839000
43103 Поступления – всего за отчетный год7847000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год7847000
43203 Платежи – всего за отчетный год967000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год967000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год6880000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период41000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАФУРИЙСКАЯ МАШИННО-ТЕХНОЛОГИЧЕСКАЯ СТАНЦИЯ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАФУРИЙСКАЯ МАШИННО-ТЕХНОЛОГИЧЕСКАЯ СТАНЦИЯ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАФУРИЙСКАЯ МАШИННО-ТЕХНОЛОГИЧЕСКАЯ СТАНЦИЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (12521) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАФУРИЙСКАЯ МАШИННО-ТЕХНОЛОГИЧЕСКАЯ СТАНЦИЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (37244+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАФУРИЙСКАЯ МАШИННО-ТЕХНОЛОГИЧЕСКАЯ СТАНЦИЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (37244) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАФУРИЙСКАЯ МАШИННО-ТЕХНОЛОГИЧЕСКАЯ СТАНЦИЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (37244) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАФУРИЙСКАЯ МАШИННО-ТЕХНОЛОГИЧЕСКАЯ СТАНЦИЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.47

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.47<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАФУРИЙСКАЯ МАШИННО-ТЕХНОЛОГИЧЕСКАЯ СТАНЦИЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.34

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАФУРИЙСКАЯ МАШИННО-ТЕХНОЛОГИЧЕСКАЯ СТАНЦИЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАФУРИЙСКАЯ МАШИННО-ТЕХНОЛОГИЧЕСКАЯ СТАНЦИЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАФУРИЙСКАЯ МАШИННО-ТЕХНОЛОГИЧЕСКАЯ СТАНЦИЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.32

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.019

Индекс Альтмана Z = 2.119

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.119<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАФУРИЙСКАЯ МАШИННО-ТЕХНОЛОГИЧЕСКАЯ СТАНЦИЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.34), коэффициент текущей ликвидности (1.47), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАФУРИЙСКАЯ МАШИННО-ТЕХНОЛОГИЧЕСКАЯ СТАНЦИЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить