Общество с ограниченной ответственностью "Усольскгазводпром" ИНН:0219006564 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:97949647 ОКВЭД:15.98.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года10799111991159912000
11504 Основные средства на конец предыдущего года1119911599120004
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1079911199115990
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1119911599120000
12103 Запасы на конец отчетного года2317231723172317
12104 Запасы на конец предыдущего года23172317231712942
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5865401175589
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5401175589300
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года352292131
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года22921312
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2938287935840
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2879358430370
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года13737140781518315037
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года14078151831503713248
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1663165715871556
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1657158715561005
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года12000120001200012000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года12000120001200012000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7442115961481
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года42115961481243
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1207412421135960
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1242113596134810
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года13737140781518315037
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года14078151831503713248
21103 Выручка за отчетный год2529304331563423
21104 Выручка за предыдущий год3043315634231934
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2521295631172734
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2956311727341915
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год887390
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год87396890
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год887390
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год87396890
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год887390
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год87396890
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2178138
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1781384
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год67031551
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год703155115

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Усольскгазводпром

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Усольскгазводпром

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Усольскгазводпром

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6)/Стоимость активов (13737) = 0.04 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Усольскгазводпром

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (8)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2521+0+0) = 0.32 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Усольскгазводпром

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (8)/Выручка (2529) = 0.32 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Усольскгазводпром

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6)/Выручка (2529) = 0.24 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Усольскгазводпром

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.24

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Усольскгазводпром

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Усольскгазводпром

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Усольскгазводпром

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Усольскгазводпром

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.208

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.138

Х5 = Выручка/Активы = 0.184

Индекс Альтмана Z = 0.394

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Усольскгазводпром

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.05), коэффициент текущей ликвидности (0.24), коэффициент наличия собственных средств (0.12), рентабельность продукции (0.32%), рентабельность компании (0.24%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Усольскгазводпром

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить