ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АГИДЕЛЬ" ИНН:0219006660 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:80003969 ОКВЭД:01.11.5

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года46190405894658532311
11504 Основные средства на конец предыдущего года40589465853231113739
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4619040589465850
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4058946585323110
12103 Запасы на конец отчетного года18545108461049711165
12104 Запасы на конец предыдущего года10846104971116515573
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2859418610
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года941861049
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1883010940108780
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1094010878114850
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года65020515295746343796
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года51529574634379632614
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года198381455192981039
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года145519298103915566
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года27579221242662122792
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года2212426621227922000
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года1026193821557283
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года1938215572836024
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2860524062287760
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2406228776300750
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года206030056455932
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года300564559323943
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1451712616137446750
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года126161374467505081
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1657712916193890
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1291619389126820
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года65020515295746343796
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года51529574634379632614
21103 Выручка за отчетный год51492405633145531773
21104 Выручка за предыдущий год40563314553177331108
21203 Себестоимость продаж за отчетный год50901373923185931087
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год37392318593108730596
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5913171-4040
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3171-4046860
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5913171-4040
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3171-4046860
23303 Проценты к уплате за отчетный год4836331531022068
23304 Проценты к уплате за предыдущий год3315310220681167
23403 Прочие доходы за отчетный год1078876891510612478
23404 Прочие доходы за предыдущий год768915106124786047
23503 Прочие расходы за отчетный год12562542796310250
23504 Прочие расходы за предыдущий год25427963102843743
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5287500336370
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год500336378120
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год528750033637812
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год50033637812939

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГИДЕЛЬ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГИДЕЛЬ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГИДЕЛЬ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5287)/Стоимость активов (65020) = 8.13 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГИДЕЛЬ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (591)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (50901+0+0) = 1.16 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГИДЕЛЬ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (591)/Выручка (51492) = 1.15 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГИДЕЛЬ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5287)/Выручка (51492) = 10.27 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГИДЕЛЬ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.14

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.14<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГИДЕЛЬ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГИДЕЛЬ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГИДЕЛЬ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.31

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.31<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГИДЕЛЬ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.066

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.081

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.081

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.439

Индекс Альтмана Z = 1.702

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.702<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГИДЕЛЬ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.02), коэффициент текущей ликвидности (1.14), коэффициент наличия собственных средств (0.31), рентабельность продукции (1.15%), рентабельность компании (10.27%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*1=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГИДЕЛЬ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить