Товарищество собственников жилья "Жилой сектор курорта" ИНН:0219007141 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:88124738 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года55000
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года11700
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года752131
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года21310
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года625138191
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1381910
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года625138191
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1381910
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года138310
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1500160
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года47500
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6250160
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года625138191
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1381910
21103 Выручка за отчетный год208138353357
21104 Выручка за предыдущий год383533570
21203 Себестоимость продаж за отчетный год203838543783
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год385437830
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год43-19-426
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-19-4260
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год43-19-426
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-19-4260
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год43-19-426
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-19-4260
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год43-19-426
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-19-4260
61003 Остаток средств на начало отчетного года2300
62503 Прочие за отчетный год208100
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год137500
63503 Прочие за отчетный год71900
64003 Остаток средств на конец отчетного года1000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Товарищество собственников жилья Жилой сектор курорта

Прибыль

Прибыль Товарищество собственников жилья Жилой сектор курорта

Чистые активы

Чистые активы Товарищество собственников жилья Жилой сектор курорта

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (43)/Стоимость активов (625) = 6.88 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Товарищество собственников жилья Жилой сектор курорта

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (43)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2038+0+0) = 2.11 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Товарищество собственников жилья Жилой сектор курорта

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (43)/Выручка (2081) = 2.07 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Товарищество собственников жилья Жилой сектор курорта

Рентабельность компании

Чистая прибыль (43)/Выручка (2081) = 2.07 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Товарищество собственников жилья Жилой сектор курорта

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Товарищество собственников жилья Жилой сектор курорта

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Товарищество собственников жилья Жилой сектор курорта

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Товарищество собственников жилья Жилой сектор курорта

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Товарищество собственников жилья Жилой сектор курорта

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.76

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.069

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.069

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Индекс Альтмана Z = 5.674

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Товарищество собственников жилья Жилой сектор курорта

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.12), коэффициент быстрой ликвидности (1), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (2.07%), рентабельность компании (2.07%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Товарищество собственников жилья Жилой сектор курорта

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить