Общество с ограниченной ответственностью "Теплоэнергоснабжение" ИНН:0219007279 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:61165241 ОКВЭД:40.30.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года125240
11504 Основные средства на конец предыдущего года2400
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года125240
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2400
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года225
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года250
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2625
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6250
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года127865
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8650
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3710
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года90855
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8550
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года90855
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8550
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года127865
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8650
21103 Выручка за отчетный год8231575
21104 Выручка за предыдущий год15750
21203 Себестоимость продаж за отчетный год790920
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год9200
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год33655
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6550
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год33655
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6550
23503 Прочие расходы за отчетный год60
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год27655
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6550
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год510
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год27604
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6040

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Теплоэнергоснабжение

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Теплоэнергоснабжение

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Теплоэнергоснабжение

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (27)/Стоимость активов (127) = 21.26 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Теплоэнергоснабжение

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (33)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (790+0+0) = 4.18 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Теплоэнергоснабжение

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (33)/Выручка (823) = 4.01 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Теплоэнергоснабжение

Рентабельность компании

Чистая прибыль (27)/Выручка (823) = 3.28 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Теплоэнергоснабжение

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Теплоэнергоснабжение

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Теплоэнергоснабжение

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Теплоэнергоснабжение

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.29

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.29<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Теплоэнергоснабжение

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.693

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.213

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.213

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.411

Индекс Альтмана Z = -1.989

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Теплоэнергоснабжение

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.02), коэффициент текущей ликвидности (0.02), коэффициент наличия собственных средств (0.29), рентабельность продукции (4.01%), рентабельность компании (3.28%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*2+0.15*2+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Теплоэнергоснабжение

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить