ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АГРОЛЭНД" ИНН:0219007328 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:61170472 ОКВЭД:01.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года656025740
11504 Основные средства на конец предыдущего года257400
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года656025740
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года257400
12103 Запасы на конец отчетного года387730260
12104 Запасы на конец предыдущего года302600
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1531000
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4200
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года407231260
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года312600
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1063257000
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года570000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года875121-320
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года121-3200
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года35903789263
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года37892630
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6167179057
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1790570
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года97575579320
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года55793200
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1063257000
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года570000
21103 Выручка за отчетный год20421669400
21104 Выручка за предыдущий год16694000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год32271340473
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год13404730
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1185329-73
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год329-730
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1185329-73
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год329-730
23403 Прочие доходы за отчетный год19723120
23404 Прочие доходы за предыдущий год31200
23503 Прочие расходы за отчетный год252765
23504 Прочие расходы за предыдущий год27650
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год762365-78
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год365-780
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год754365-78
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год365-780
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 3111100
32008 Величина капитала на 3112100
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))75400
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)75400
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))75400
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)75400
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 3186500
33008 Величина капитала на 3187500
36003 Чистые активы на 3187500
36004 Чистые активы на 3112100
41103 Поступления – всего за отчетный год396100
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год198900
41193 Прочие поступления за отчетный год197200
41203 Платежи – всего за отчетный год391900
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год150300
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год45500
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год700
41293 Прочие платежи за отчетный год195400
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год4200
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период4200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОЛЭНД

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОЛЭНД

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОЛЭНД

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (754)/Стоимость активов (10632) = 7.09 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОЛЭНД

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1185)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3227+0+0) = -36.72 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОЛЭНД

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1185)/Выручка (2042) = -58.03 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОЛЭНД

Рентабельность компании

Чистая прибыль (754)/Выручка (2042) = 36.92 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОЛЭНД

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.42

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОЛЭНД

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОЛЭНД

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОЛЭНД

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОЛЭНД

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.197

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.071

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.072

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.09

Индекс Альтмана Z = -0.483

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОЛЭНД

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.02), коэффициент текущей ликвидности (0.42), коэффициент наличия собственных средств (0.08), рентабельность продукции (-58.03%), рентабельность компании (36.92%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*1=2.8

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОЛЭНД

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить