ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАЖАТ" ИНН:0219007416 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:64152463 ОКВЭД:01.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2561177027933248
11504 Основные средства на конец предыдущего года2878279332482737
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2561177027930
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2878279332480
12103 Запасы на конец отчетного года3621331026492245
12104 Запасы на конец предыдущего года3310264922451506
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года86115104408
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года115104408346
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года21603
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6031
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3728343127530
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3431275326560
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6289520155465904
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6309554659044590
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4375327931643150
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4387316431503139
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года374326426506
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года3264265060
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года3743264260
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года3264265060
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года230369848835
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года369848835500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1310122711081413
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года122711081413951
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1540159619560
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1596195622480
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6289520155465904
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6309554659044590
21103 Выручка за отчетный год6538496751545243
21104 Выручка за предыдущий год4967515452432926
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6047524048024546
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5240480245462811
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год491-2733520
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-2733526970
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год491-2733520
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-2733526970
23304 Проценты к уплате за предыдущий год46130750
23403 Прочие доходы за отчетный год539380662455
23404 Прочие доходы за предыдущий год380662455401
23503 Прочие расходы за отчетный год839458701035
23504 Прочие расходы за предыдущий год45870103588
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год19116140
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1614420
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год191161442
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год161442428

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЖАТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЖАТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЖАТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (191)/Стоимость активов (6289) = 3.04 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЖАТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (491)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6047+0+0) = 8.12 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЖАТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (491)/Выручка (6538) = 7.51 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЖАТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (191)/Выручка (6538) = 2.92 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЖАТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.42

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЖАТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЖАТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЖАТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.7

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЖАТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.384

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.03

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.03

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.286

Индекс Альтмана Z = 5.219

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЖАТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.07), коэффициент текущей ликвидности (2.42), коэффициент наличия собственных средств (0.7), рентабельность продукции (7.51%), рентабельность компании (2.92%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЖАТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить