ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЖИЛИЩНОЕ СТРОИТЕЛЬСТВО" ИНН:0219009100 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:27311314 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года832295
11504 Основные средства на конец предыдущего года2950
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года-2990
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года533295
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2950
12103 Запасы на конец отчетного года11170
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года23212
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года9100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5796
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года960
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1406108
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10060
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1939403
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года13010
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года115268
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10630
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года787335
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2380
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года787335
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2380
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1939403
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года13010
21103 Выручка за отчетный год43230
21203 Себестоимость продаж за отчетный год40290
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2940
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2940
23403 Прочие доходы за отчетный год790
23503 Прочие расходы за отчетный год2850
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год880
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год880

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛИЩНОЕ СТРОИТЕЛЬСТВО

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛИЩНОЕ СТРОИТЕЛЬСТВО

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛИЩНОЕ СТРОИТЕЛЬСТВО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (88)/Стоимость активов (1939) = 4.54 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛИЩНОЕ СТРОИТЕЛЬСТВО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (294)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4029+0+0) = 7.3 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛИЩНОЕ СТРОИТЕЛЬСТВО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (294)/Выручка (4323) = 6.8 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛИЩНОЕ СТРОИТЕЛЬСТВО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (88)/Выручка (4323) = 2.04 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛИЩНОЕ СТРОИТЕЛЬСТВО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.41

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.41<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛИЩНОЕ СТРОИТЕЛЬСТВО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = -0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛИЩНОЕ СТРОИТЕЛЬСТВО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛИЩНОЕ СТРОИТЕЛЬСТВО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.59

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛИЩНОЕ СТРОИТЕЛЬСТВО

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.319

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.045

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.045

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.464

Индекс Альтмана Z = 4.079

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛИЩНОЕ СТРОИТЕЛЬСТВО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (-0.01), коэффициент текущей ликвидности (1.41), коэффициент наличия собственных средств (0.59), рентабельность продукции (6.8%), рентабельность компании (2.04%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*2+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.75

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛИЩНОЕ СТРОИТЕЛЬСТВО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить