Общество с ограниченной ответственностью "Фирма Рафкат" ИНН:0220004530 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:48881122 ОКВЭД:52.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года103121120
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года121120142
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года14110267
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1026754
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года244223187
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года223187196
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года244223187
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года223187196
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года175125157
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года125158165
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года699829
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года982931
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года699829
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года982931
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года244223187
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года223187196
21103 Выручка за отчетный год218819902145
21104 Выручка за предыдущий год199021452328
21203 Себестоимость продаж за отчетный год200418512024
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год185120242219
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год184139121
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год139121109
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год184139121
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год139121109
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год184139121
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год139121109
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год66064
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год11813957
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1395739

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Фирма Рафкат

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Фирма Рафкат

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Фирма Рафкат

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (118)/Стоимость активов (244) = 48.36 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Фирма Рафкат

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (184)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2004+0+0) = 9.18 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Фирма Рафкат

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (184)/Выручка (2188) = 8.41 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Фирма Рафкат

Рентабельность компании

Чистая прибыль (118)/Выручка (2188) = 5.39 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Фирма Рафкат

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.54

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фирма Рафкат

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.54

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фирма Рафкат

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.04

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фирма Рафкат

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.72

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Фирма Рафкат

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.717

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.484

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.754

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.536

Индекс Альтмана Z = 14.011

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Фирма Рафкат

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.04), коэффициент быстрой ликвидности (3.54), коэффициент текущей ликвидности (3.54), коэффициент наличия собственных средств (0.72), рентабельность продукции (8.41%), рентабельность компании (5.39%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Фирма Рафкат

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить