Общество с ограниченной ответственностью "Торговый центр "Победа" ИНН:0220004635 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:50787301 ОКВЭД:52.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года450450450
12104 Запасы на конец предыдущего года4504500
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года273654
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года36540
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года23149
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1490
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года500500513
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5005130
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года500500513
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5005130
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года500500500
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5005000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года500500513
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5005130
21103 Выручка за отчетный год79173243
21104 Выручка за предыдущий год1732430
21203 Себестоимость продаж за отчетный год75160225
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1602250
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год41318
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год13180
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год41318
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год13180
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год41318
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год13180
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год41318
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год13180

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Торговый центр Победа

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Торговый центр Победа

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Торговый центр Победа

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4)/Стоимость активов (500) = 0.8 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Торговый центр Победа

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (75+0+0) = 5.33 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Торговый центр Победа

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4)/Выручка (79) = 5.06 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Торговый центр Победа

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4)/Выручка (79) = 5.06 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Торговый центр Победа

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый центр Победа

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый центр Победа

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый центр Победа

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Торговый центр Победа

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.008

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.008

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 9.79

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Торговый центр Победа

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (5.06%), рентабельность компании (5.06%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Торговый центр Победа

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить