Общество с ограниченной ответственностью "Садко" ИНН:0220004843 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:52952313 ОКВЭД:52.42.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года237211401140
12104 Запасы на конец предыдущего года114011400
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года237211401140
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года114011400
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года237211401140
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года114011400
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года237211401140
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года114011400
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года237211401140
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года114011400
21103 Выручка за отчетный год237214901855
21104 Выручка за предыдущий год149018550
21203 Себестоимость продаж за отчетный год222313901725
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год139017250
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год149100130
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1001300
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год149100130
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1001300
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год149100130
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1001300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год149100130
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1001300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Садко

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Садко

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Садко

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (149)/Стоимость активов (2372) = 6.28 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Садко

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (149)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2223+0+0) = 6.7 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Садко

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (149)/Выручка (2372) = 6.28 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Садко

Рентабельность компании

Чистая прибыль (149)/Выручка (2372) = 6.28 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Садко

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Садко

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Садко

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Садко

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Садко

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.063

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.063

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 10.339

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Садко

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (6.28%), рентабельность компании (6.28%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Садко

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить