ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДУВАНЭНЕРГОМОНТАЖ" ИНН:0220005854 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:15297299 ОКВЭД:51.53

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года251529242078
12104 Запасы на конец предыдущего года292420691850
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года180271588212762
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года158821277110132
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7011299644
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1299644631
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года212432010515484
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года201051548412613
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года212432010515486
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года201051548612617
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года162231411612323
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года14116123238980
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1584126
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1584126
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года502058313159
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года583131593511
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года502058313159
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года583131593511
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года212432010515486
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года201051548612617
21103 Выручка за отчетный год513546892566247
21104 Выручка за предыдущий год689256624761017
21203 Себестоимость продаж за отчетный год486546649362095
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год664936209558304
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год270024324152
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год243241522713
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год270024324152
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год243241522713
23403 Прочие доходы за отчетный год98142473
23404 Прочие доходы за предыдущий год142473201
23503 Прочие расходы за отчетный год2081831279
23504 Прочие расходы за предыдущий год18312791241
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год259023913346
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год239133461673
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год4825880
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год58800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год210818033346
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год180333461673

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДУВАНЭНЕРГОМОНТАЖ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДУВАНЭНЕРГОМОНТАЖ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДУВАНЭНЕРГОМОНТАЖ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2108)/Стоимость активов (21243) = 9.92 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДУВАНЭНЕРГОМОНТАЖ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2700)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (48654+0+0) = 5.55 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДУВАНЭНЕРГОМОНТАЖ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2700)/Выручка (51354) = 5.26 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДУВАНЭНЕРГОМОНТАЖ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2108)/Выручка (51354) = 4.1 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДУВАНЭНЕРГОМОНТАЖ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.23

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДУВАНЭНЕРГОМОНТАЖ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.73

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДУВАНЭНЕРГОМОНТАЖ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДУВАНЭНЕРГОМОНТАЖ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.76

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДУВАНЭНЕРГОМОНТАЖ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.764

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.099

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.122

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.232

Индекс Альтмана Z = 9.548

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДУВАНЭНЕРГОМОНТАЖ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.14), коэффициент быстрой ликвидности (3.73), коэффициент текущей ликвидности (4.23), коэффициент наличия собственных средств (0.76), рентабельность продукции (5.26%), рентабельность компании (4.1%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДУВАНЭНЕРГОМОНТАЖ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить