ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЦЕНТРАЛЬНЫЙ РЫНОК" ИНН:0220005903 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:14705106 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2082492900
11504 Основные средства на конец предыдущего года2492903320
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2082492900
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2492903320
12103 Запасы на конец отчетного года494949247
12104 Запасы на конец предыдущего года494924786
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года35150107
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года15010732
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года12259613
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года25961320
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года96891450
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года891453670
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года304338435699
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года338435699512
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года253285374297
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года285374297325
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года515361402
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5361402187
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5153610
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года53614020
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года304338435699
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года338435699512
21103 Выручка за отчетный год1702190521531697
21104 Выручка за предыдущий год1905215316971867
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1702198321641725
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1983216417251948
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-78-11-280
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-78-11-280
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-78-11-280
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1-78-11-28
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-78-11-28-81

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТРАЛЬНЫЙ РЫНОК

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТРАЛЬНЫЙ РЫНОК

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТРАЛЬНЫЙ РЫНОК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1)/Стоимость активов (304) = -0.33 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТРАЛЬНЫЙ РЫНОК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1702+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТРАЛЬНЫЙ РЫНОК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (1702) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТРАЛЬНЫЙ РЫНОК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1)/Выручка (1702) = -0.06 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТРАЛЬНЫЙ РЫНОК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.88

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТРАЛЬНЫЙ РЫНОК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТРАЛЬНЫЙ РЫНОК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.24

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТРАЛЬНЫЙ РЫНОК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТРАЛЬНЫЙ РЫНОК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.148

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.961

Индекс Альтмана Z = 6.17

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТРАЛЬНЫЙ РЫНОК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.24), коэффициент быстрой ликвидности (0.92), коэффициент текущей ликвидности (1.88), коэффициент наличия собственных средств (0.83), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-0.06%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*3=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТРАЛЬНЫЙ РЫНОК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить