Общество с ограниченной ответственностью "Халилово" ИНН:0220006103 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:15297342 ОКВЭД:01.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года261926112522
11504 Основные средства на конец предыдущего года261125222711
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года261926112522
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года261125222711
12103 Запасы на конец отчетного года129813061598
12104 Запасы на конец предыдущего года130615981553
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года17116313
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года16313167
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1354
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5438
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года148214741615
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года147416151758
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года410140854137
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года408541374469
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года395239443914
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года394439143914
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года81741
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года74178
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6867222
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года67222477
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года149141223
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года141223555
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года410140854137
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года408541374469
21103 Выручка за отчетный год12021544948
21104 Выручка за предыдущий год1544948763
21203 Себестоимость продаж за отчетный год10061624996
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1624996764
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год196-80-48
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-80-48-1
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год196-80-48
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-80-48-1
23403 Прочие доходы за отчетный год200120445
23404 Прочие доходы за предыдущий год120445187
23503 Прочие расходы за отчетный год38810397
23504 Прочие расходы за предыдущий год10397186
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год8300
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год8300
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Халилово

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Халилово

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Халилово

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (8)/Стоимость активов (4101) = 0.2 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Халилово

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (196)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1006+0+0) = 19.48 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Халилово

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (196)/Выручка (1202) = 16.31 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Халилово

Рентабельность компании

Чистая прибыль (8)/Выручка (1202) = 0.67 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Халилово

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 9.95

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Халилово

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.23

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Халилово

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.09

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.09<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Халилово

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Халилово

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.345

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 26.523

Индекс Альтмана Z = 30.132

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Халилово

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.09), коэффициент быстрой ликвидности (1.23), коэффициент текущей ликвидности (9.95), коэффициент наличия собственных средств (0.96), рентабельность продукции (16.31%), рентабельность компании (0.67%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.15

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Халилово

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить