ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО "ТОРГОВЫЙ ДОМ" ИНН:0220006135 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:15304846 ОКВЭД:52.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года3252753477828262
12104 Запасы на конец предыдущего года7534778282628298
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1101772816885
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7728168851367
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года118116767725
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1167677251586
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4471842293659872
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года84229365987211251
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4471842293659872
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года84229365987211251
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года50501010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года50101010
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года2962960296
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года296-202296134
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года-1395000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-5050-1744-1097-499
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1744-895-499162
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-4704-2793-1087-193
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-2793-1087-193306
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года3997000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года3997000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года4470397492
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года91756771104529668
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года677110452966810453
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года917572181045210065
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7218104521006510945
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4471842293659872
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года84229365987211251
21103 Выручка за отчетный год39412613526939873971
21104 Выручка за предыдущий год61352693987397185928
21203 Себестоимость продаж за отчетный год29627469085245456500
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год46908524545650065434
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год9785144441694417471
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год14444169441747120494
22103 Коммерческие расходы за отчетный год10526143641647316668
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год14364164731666819812
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-74180471803
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год80471803682
23304 Проценты к уплате за предыдущий год61557193
23403 Прочие доходы за отчетный год1441050410
23404 Прочие доходы за предыдущий год10504101553
23503 Прочие расходы за отчетный год309469443389
23504 Прочие расходы за предыдущий год469443389627
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-906-345-27753
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-345-277531515
24603 Прочее за отчетный год-124111688681252
24604 Прочее за предыдущий год-116886812520
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2147-1513-895-499
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1513-895-499162
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-2147-1513-895-499
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1513-895-499162

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО ТОРГОВЫЙ ДОМ

Прибыль

Прибыль ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО ТОРГОВЫЙ ДОМ

Чистые активы

Чистые активы ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО ТОРГОВЫЙ ДОМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2147)/Стоимость активов (4471) = -48.02 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО ТОРГОВЫЙ ДОМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-741)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (29627+10526+0) = -1.85 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО ТОРГОВЫЙ ДОМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-741)/Выручка (39412) = -1.88 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО ТОРГОВЫЙ ДОМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2147)/Выручка (39412) = -5.45 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО ТОРГОВЫЙ ДОМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.49

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО ТОРГОВЫЙ ДОМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО ТОРГОВЫЙ ДОМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО ТОРГОВЫЙ ДОМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО ТОРГОВЫЙ ДОМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.052

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.48

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.203

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.513

Индекс Альтмана Z = -10.369

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО ТОРГОВЫЙ ДОМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.13), коэффициент текущей ликвидности (0.49), коэффициент наличия собственных средств (-1.05), рентабельность продукции (-1.88%), рентабельность компании (-5.45%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО ТОРГОВЫЙ ДОМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить