ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННОГО ПРОИЗВОДСТВА "УРАЛ-ТАУ" ИНН:0220021380 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:73757604 ОКВЭД:01.23

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года11111611660610850687240
11504 Основные средства на конец предыдущего года1157001085588724093230
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года247811140130856122
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года1114011412561228741
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года113594127746109814143362
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года126840119970143362101971
12103 Запасы на конец отчетного года1096258328178606117742
12104 Запасы на конец предыдущего года8512211889011774285790
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года9611341768774
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года1489159774708
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года36989412131411023237
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года41420140492323738325
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года7000000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года2000000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2912485266168
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4942661681152
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года15400112811394750141921
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года130525133364141921125975
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года267595255859204564285283
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года257365253334285283227946
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года5241524152415241
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5241524152415241
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года532427245656668192157
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года74220145062192157166387
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года584837769761909197398
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года79461150303197398171628
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года65865839665221349950
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года83966522134995032619
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года65865839665221349950
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года83966522134995033209
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1850085001075022090
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года850010750220909900
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года57169258852906315845
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2633516968971213209
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года6757859811506290
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года591032310061330
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года143247941969044237935
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года93938508183793523109
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года267595255859204564285283
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года257365253334285283227946
21103 Выручка за отчетный год193869171308136314222023
21104 Выручка за предыдущий год171304136314222023191638
21203 Себестоимость продаж за отчетный год188419163754190834198955
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год163164135811198955148564
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год54507554-5452023068
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год81405032306843074
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год54507554-5452023068
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год81405032306843074
23203 Проценты к получению за отчетный год3990034040
23204 Проценты к получению за предыдущий год9902000
23303 Проценты к уплате за отчетный год104151137392036797
23304 Проценты к уплате за предыдущий год12024925667974115
23403 Прочие доходы за отчетный год16202450962549512763
23404 Прочие доходы за предыдущий год22049288981276326608
23503 Прочие расходы за отчетный год4623254892302613770
23504 Прочие расходы за предыдущий год1079117183137702254
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1060415788-5785015264
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1727629621526463313
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2213800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1038315750-5785014495
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1727629621449563057
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1038315750-5785014495
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1727629621449563057
32003 Величина капитала на 315241524152415241
32007 Величина капитала на 3174220145062192157166387
32008 Величина капитала на 3179461150303197398171628
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1038315750025770
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1038315750025770
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))103831575000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)103831575000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))31361883561354890
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)31361883561354890
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))228870776390
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)228870776390
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))84748835600
33278 Дивиденды (ИТОГО)84748835600
33003 Величина капитала на 315241524152415241
33007 Величина капитала на 31532427245656668192157
33008 Величина капитала на 31584837769761909197398
36003 Чистые активы на 31584837769761909197398
36004 Чистые активы на 3179461150303197398171628
41103 Поступления – всего за отчетный год244049244272161251221020
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год186877162604126817183239
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год610290221480
41193 Прочие поступления за отчетный год56562787663228637781
41203 Платежи – всего за отчетный год225735260224152267219796
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год173629236177110452189063
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год17939100231322013902
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год104151137392036797
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год6833800
41293 Прочие платежи за отчетный год2306926131939210034
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год18314-1595289841224
43103 Поступления – всего за отчетный год26000624774341972831
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год26000624774341972831
43203 Платежи – всего за отчетный год4451744306525134500
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год4451744306525134500
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-1851718171-909468331
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-2032219-110-984

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННОГО ПРОИЗВОДСТВА УРАЛ-ТАУ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННОГО ПРОИЗВОДСТВА УРАЛ-ТАУ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННОГО ПРОИЗВОДСТВА УРАЛ-ТАУ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (10383)/Стоимость активов (267595) = 3.88 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННОГО ПРОИЗВОДСТВА УРАЛ-ТАУ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5450)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (188419+0+0) = 2.89 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННОГО ПРОИЗВОДСТВА УРАЛ-ТАУ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5450)/Выручка (193869) = 2.81 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННОГО ПРОИЗВОДСТВА УРАЛ-ТАУ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (10383)/Выручка (193869) = 5.36 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННОГО ПРОИЗВОДСТВА УРАЛ-ТАУ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.03

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.03<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННОГО ПРОИЗВОДСТВА УРАЛ-ТАУ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.26

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННОГО ПРОИЗВОДСТВА УРАЛ-ТАУ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННОГО ПРОИЗВОДСТВА УРАЛ-ТАУ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.22

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННОГО ПРОИЗВОДСТВА УРАЛ-ТАУ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.362

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.039

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.04

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.28

Индекс Альтмана Z = 3.065

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННОГО ПРОИЗВОДСТВА УРАЛ-ТАУ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.26), коэффициент текущей ликвидности (1.03), коэффициент наличия собственных средств (0.22), рентабельность продукции (2.81%), рентабельность компании (5.36%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННОГО ПРОИЗВОДСТВА УРАЛ-ТАУ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить