ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АГРОТЕХСНАБ" ИНН:0220021510 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:75822932 ОКВЭД:52.46.7

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года908000
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года544000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года90854400
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года544000
12103 Запасы на конец отчетного года2532335843502001
12104 Запасы на конец предыдущего года3358435020011399
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года11023413621
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2341362115
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1513013039
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1301303920
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2657372246160
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3722461620610
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3565426646162061
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4266461620611434
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101000
13603 Резервный капитал на конец отчетного года800130000
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года1300162600
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2315271400
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2714255000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3125402441861636
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4024418616361168
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года440242430425
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года242430425266
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4402424300
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2424304250
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3565426646162061
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4266461620611434
21103 Выручка за отчетный год27114271554143334087
21104 Выручка за предыдущий год27155414333408726764
21203 Себестоимость продаж за отчетный год24574242253726132286
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год24225372613066625417
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2540293041720
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2930417234210
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2540293041720
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2930274234210
23504 Прочие расходы за предыдущий год216192179527
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2540271425500
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2714255016260
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год225000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2315271425501626
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2714255016261158
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2315271400
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2714255000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОТЕХСНАБ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОТЕХСНАБ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОТЕХСНАБ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2315)/Стоимость активов (3565) = 64.94 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОТЕХСНАБ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2540)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (24574+0+0) = 10.34 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОТЕХСНАБ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2540)/Выручка (27114) = 9.37 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОТЕХСНАБ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2315)/Выручка (27114) = 8.54 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОТЕХСНАБ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.04

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОТЕХСНАБ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.28

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОТЕХСНАБ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОТЕХСНАБ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОТЕХСНАБ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.622

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.649

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.712

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 7.102

Индекс Альтмана Z = 18.438

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОТЕХСНАБ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.28), коэффициент текущей ликвидности (6.04), коэффициент наличия собственных средств (0.88), рентабельность продукции (9.37%), рентабельность компании (8.54%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОТЕХСНАБ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить