Общество с ограниченной ответственностью "Заимкинское" ИНН:0220021775 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:79642718 ОКВЭД:52.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года52287423
11504 Основные средства на конец предыдущего года287426608
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года52287423
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года287426608
12103 Запасы на конец отчетного года117914391706
12104 Запасы на конец предыдущего года143917062151
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1539189
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года9189221
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года807173
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года717395
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года141216011868
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года160118682467
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года146418882291
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года188822913075
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года642642680
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года642680804
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года110220348
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года646750862
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7508621338
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года176386529
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года386529585
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года82212461611
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года124616112271
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года146418882291
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года188822913075
21103 Выручка за отчетный год103311142812597
21104 Выручка за предыдущий год114281259715541
21203 Себестоимость продаж за отчетный год8910945810358
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год94581035812548
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год142119702239
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год197022392993
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год142119702239
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год197022392993
23503 Прочие расходы за отчетный год22219482307
23504 Прочие расходы за предыдущий год194823072800
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год119922-68
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год22-68193
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год119922-68
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год22-68193

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Заимкинское

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Заимкинское

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Заимкинское

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1199)/Стоимость активов (1464) = 81.9 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Заимкинское

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1421)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8910+0+0) = 15.95 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Заимкинское

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1421)/Выручка (10331) = 13.75 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Заимкинское

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1199)/Выручка (10331) = 11.61 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Заимкинское

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.72

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Заимкинское

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.28

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Заимкинское

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Заимкинское

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.44

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Заимкинское

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.523

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.819

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.819

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.781

Индекс Альтмана Z = 12.425

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Заимкинское

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.1), коэффициент быстрой ликвидности (0.28), коэффициент текущей ликвидности (1.72), коэффициент наличия собственных средств (0.44), рентабельность продукции (13.75%), рентабельность компании (11.61%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Заимкинское

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить