ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННОГО ПРОИЗВОДСТВА "УРАЛ-СЕРВИС" ИНН:0220021870 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:94250192 ОКВЭД:01.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года290116741555
11504 Основные средства на конец предыдущего года167415551463
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года290116741555
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года167415551463
12103 Запасы на конец отчетного года259328041739
12104 Запасы на конец предыдущего года280417391463
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года262952
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года295282
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года102254
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года25428
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года272128581795
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года285817951573
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года562245323350
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года453233503036
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года503139050
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года390530100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года504139153020
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года391530202758
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1203700
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года37000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1203700
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года37000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года461247105
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года247105278
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года461247330
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года247330278
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года562245323350
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года453233503036
21103 Выручка за отчетный год631544101874
21104 Выручка за предыдущий год441018741601
21203 Себестоимость продаж за отчетный год508735001779
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год350017791544
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год122891095
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год9109557
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год122891095
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год9109557
23303 Проценты к уплате за отчетный год3500
23403 Прочие доходы за отчетный год343273367
23404 Прочие доходы за предыдущий год273367195
23503 Прочие расходы за отчетный год410288200
23504 Прочие расходы за предыдущий год288200147
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1126895262
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год895262105
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1126895262
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год895262105
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год11268950
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год8952620

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННОГО ПРОИЗВОДСТВА УРАЛ-СЕРВИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННОГО ПРОИЗВОДСТВА УРАЛ-СЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННОГО ПРОИЗВОДСТВА УРАЛ-СЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1126)/Стоимость активов (5622) = 20.03 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННОГО ПРОИЗВОДСТВА УРАЛ-СЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1228)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5087+0+0) = 24.14 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННОГО ПРОИЗВОДСТВА УРАЛ-СЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1228)/Выручка (6315) = 19.45 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННОГО ПРОИЗВОДСТВА УРАЛ-СЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1126)/Выручка (6315) = 17.83 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННОГО ПРОИЗВОДСТВА УРАЛ-СЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.9

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННОГО ПРОИЗВОДСТВА УРАЛ-СЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.28

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННОГО ПРОИЗВОДСТВА УРАЛ-СЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.22

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННОГО ПРОИЗВОДСТВА УРАЛ-СЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННОГО ПРОИЗВОДСТВА УРАЛ-СЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.402

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.2

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.2

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 8.676

Индекс Альтмана Z = 13.743

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННОГО ПРОИЗВОДСТВА УРАЛ-СЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.22), коэффициент быстрой ликвидности (0.28), коэффициент текущей ликвидности (5.9), коэффициент наличия собственных средств (0.9), рентабельность продукции (19.45%), рентабельность компании (17.83%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННОГО ПРОИЗВОДСТВА УРАЛ-СЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить