СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ "КИРОВСКИЙ" ИНН:0220022070 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:94250186 ОКВЭД:01.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1054611089409496290218
11504 Основные средства на конец предыдущего года108940949629021864573
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года1928187300
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года1873000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1073891108139515690412
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года110813951569041264767
12103 Запасы на конец отчетного года82407719127628367778
12104 Запасы на конец предыдущего года71912762836777866972
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7476677845534542
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6778455345421998
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года553116984
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5311698472
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года89888792218100572404
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года79221810057240469042
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года197277190034176161162816
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года190034176161162816133809
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года28279133731337313373
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года13373133731337313373
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года12067120671206712067
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года12067120671206712067
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года78049851437220765138
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года85143722076513859782
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1183951105839764790578
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года110583976479057885222
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года29711367052910424468
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года36705291042446816402
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года50667654847810186
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года765484781018611644
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года34777443593758234654
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года44359375823465428046
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года11971105001210010750
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1050012100107507000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года21236117101412210296
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года11710141221029613541
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года10898128821471016538
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года1288214710165380
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года44105350924093237584
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года35092409323758420541
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года197277190034176161162816
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года190034176161162816133809
21103 Выручка за отчетный год954301038608490575964
21104 Выручка за предыдущий год103860849057596462189
21203 Себестоимость продаж за отчетный год90574944528021668842
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год94452802166884253354
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4856940846897122
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год9408468971228835
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4856940846897122
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год9408468971228835
23303 Проценты к уплате за отчетный год6438618955014013
23304 Проценты к уплате за предыдущий год6189550140132912
23403 Прочие доходы за отчетный год14575149931326114053
23404 Прочие доходы за предыдущий год14993132611405310690
23503 Прочие расходы за отчетный год51815276538011806
23504 Прочие расходы за предыдущий год52765380118061333
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год78121293670695356
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год129367069535615280
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год78121293670695356
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год129367069535615280
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год78121293670695356
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год129367069535615280
32003 Величина капитала на 3113373133731337313373
32005 Величина капитала на 3112067120671206712067
32007 Величина капитала на 3185143722076513859782
32008 Величина капитала на 31110583976479057885222
33103 Увеличение капитала - всего (Уставный капитал)14906000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))78121293670695356
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)227181293670695356
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))78121293605356
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)78121293605356
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))14906000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)14906000
33003 Величина капитала на 3128279133731337313373
33005 Величина капитала на 3112067120671206712067
33007 Величина капитала на 3178049851437220765138
33008 Величина капитала на 311183951105839764790578
36003 Чистые активы на 31129293123465112357107116
36004 Чистые активы на 3112346511235710711685222
41103 Поступления – всего за отчетный год1038331029198312166522
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год89135876776970053856
41193 Прочие поступления за отчетный год1469815242134210
41203 Платежи – всего за отчетный год95201883607771665291
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год49786454424913644969
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год17466170581656513383
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год6438618955014013
41293 Прочие платежи за отчетный год215111967165142926
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год86321455954051231
42203 Платежи – всего за отчетный год3635201981130513036
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год3635201981130513036
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-3635-20198-11305-13036
43103 Поступления – всего за отчетный год16279256932646426873
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год16279256932646426873
43203 Платежи – всего за отчетный год21802196922047915056
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год21802196922047915056
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-55236001598511817
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-5263628512

Финансовый анализ

Продажи

Продажи СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ КИРОВСКИЙ

Прибыль

Прибыль СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ КИРОВСКИЙ

Чистые активы

Чистые активы СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ КИРОВСКИЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (7812)/Стоимость активов (197277) = 3.96 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ КИРОВСКИЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4856)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (90574+0+0) = 5.36 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ КИРОВСКИЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4856)/Выручка (95430) = 5.09 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ КИРОВСКИЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (7812)/Выручка (95430) = 8.19 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ КИРОВСКИЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.04

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ КИРОВСКИЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.17

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ КИРОВСКИЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ КИРОВСКИЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.6

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ КИРОВСКИЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.348

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.04

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.04

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.501

Индекс Альтмана Z = 4.258

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ КИРОВСКИЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.17), коэффициент текущей ликвидности (2.04), коэффициент наличия собственных средств (0.6), рентабельность продукции (5.09%), рентабельность компании (8.19%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ КИРОВСКИЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить