Общество с ограниченной ответственностью "Дельта" ИНН:0220022345 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:96229902 ОКВЭД:52.48

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года121420
11504 Основные средства на конец предыдущего года142020
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года121420
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года142020
12104 Запасы на конец предыдущего года25037527
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года178589710
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года58971012
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года221028
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2102831
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1801049775
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1049775570
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1921063795
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1063795590
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года128939622
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года939622443
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года138949632
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года949632453
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года54114163
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года114163137
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года54114163
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года114163137
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1921063795
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1063795590
21103 Выручка за отчетный год95727771669
21104 Выручка за предыдущий год277716693222
21203 Себестоимость продаж за отчетный год72322921001
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год229210012276
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год234485668
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год485668946
22103 Коммерческие расходы за отчетный год141217357
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год217357348
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год93268311
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год268311598
23404 Прочие доходы за предыдущий год50000
23504 Прочие расходы за предыдущий год451132162
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год93317179
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год317179436
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год93317179
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год317179436
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год93317179
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год317179436

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Дельта

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Дельта

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Дельта

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (93)/Стоимость активов (192) = 48.44 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Дельта

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (93)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (723+141+0) = 10.76 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Дельта

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (93)/Выручка (957) = 9.72 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Дельта

Рентабельность компании

Чистая прибыль (93)/Выручка (957) = 9.72 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Дельта

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.33

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дельта

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.33

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дельта

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дельта

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.72

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Дельта

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.656

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.484

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.484

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.556

Индекс Альтмана Z = 11.817

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Дельта

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (3.33), коэффициент текущей ликвидности (3.33), коэффициент наличия собственных средств (0.72), рентабельность продукции (9.72%), рентабельность компании (9.72%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Дельта

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить