Общество с ограниченной ответственностью "Альянс" ИНН:0220022553 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97974306 ОКВЭД:71.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года176123452334
11504 Основные средства на конец предыдущего года234523342479
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года176123452334
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года234523342479
12103 Запасы на конец отчетного года142520841130
12104 Запасы на конец предыдущего года208411301199
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года139619202523
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года19202523913
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года50000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года332140043770
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года400437702112
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года508263496104
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года634961044591
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года457948254884
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года482548843837
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года458948354894
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года483548943847
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года227400300
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4931287810
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1287810444
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года49315141210
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года15141210744
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года508263496104
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года634961044591
21103 Выручка за отчетный год5310153128379
21104 Выручка за предыдущий год1531283799451
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5692148617078
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1486170787795
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-3824511301
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год45113011656
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-3824511301
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год45113011656
23403 Прочие доходы за отчетный год25510
23404 Прочие доходы за предыдущий год1027
23503 Прочие расходы за отчетный год59356178
23504 Прочие расходы за предыдущий год35617878
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-186961123
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год9611231605
24603 Прочее за отчетный год6015576
24604 Прочее за предыдущий год1557691
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-246-591047
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-5910471514
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-246-591047
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-5910471514
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 31482500
32008 Величина капитала на 31483500
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))24600
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)24600
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))24600
33218 Убыток (ИТОГО)24600
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 31457900
33008 Величина капитала на 31458900
36003 Чистые активы на 31458900
36004 Чистые активы на 31483500
41103 Поступления – всего за отчетный год542300
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год516100
41193 Прочие поступления за отчетный год26200
41203 Платежи – всего за отчетный год542300
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год192400
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год63700
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год2600
41293 Прочие платежи за отчетный год283600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Альянс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Альянс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Альянс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-246)/Стоимость активов (5082) = -4.84 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Альянс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-382)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5692+0+0) = -6.71 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Альянс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-382)/Выручка (5310) = -7.19 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Альянс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-246)/Выручка (5310) = -4.63 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Альянс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.72

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Альянс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Альянс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Альянс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Альянс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.556

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.048

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.037

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 9.308

Индекс Альтмана Z = 13.016

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Альянс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (2.83), коэффициент текущей ликвидности (5.72), коэффициент наличия собственных средств (0.9), рентабельность продукции (-7.19%), рентабельность компании (-4.63%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Альянс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить