Общество с ограниченной ответственностью "Дуванводоканал" ИНН:0220022666 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97974401 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года264345408
11504 Основные средства на конец предыдущего года345408460
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года264345408
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года345408460
12103 Запасы на конец отчетного года349294254
12104 Запасы на конец предыдущего года294254149
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года13471511938
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года15119381281
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года327357488
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года357488246
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года202321621680
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года216216801676
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года228725072088
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года250720882136
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года40400
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года40400
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года193719340
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года193415410
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года197719741581
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года197415811271
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года310533507
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года533507868
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года310533507
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года533507868
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года228725072088
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года250720882136
21103 Выручка за отчетный год103731192613430
21104 Выручка за предыдущий год119261343015571
21203 Себестоимость продаж за отчетный год103701153312920
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год115331292014702
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3393510
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год393510869
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3393510
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год393510869
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3393510
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год393510869
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3393510
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год393510869
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год33930
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3935100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Дуванводоканал

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Дуванводоканал

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Дуванводоканал

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3)/Стоимость активов (2287) = 0.13 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Дуванводоканал

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10370+0+0) = 0.03 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Дуванводоканал

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3)/Выручка (10373) = 0.03 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Дуванводоканал

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3)/Выручка (10373) = 0.03 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Дуванводоканал

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.53

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дуванводоканал

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дуванводоканал

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.05

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дуванводоканал

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Дуванводоканал

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.749

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 6.377

Индекс Альтмана Z = 11.619

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Дуванводоканал

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.05), коэффициент быстрой ликвидности (5.4), коэффициент текущей ликвидности (6.53), коэффициент наличия собственных средств (0.86), рентабельность продукции (0.03%), рентабельность компании (0.03%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Дуванводоканал

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить