Общество с ограниченной ответственностью "НовоСтрой" ИНН:0220022842 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:82039316 ОКВЭД:52.46.7

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года298332862483
11504 Основные средства на конец предыдущего года328624832916
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года298332862483
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года328624832916
12103 Запасы на конец отчетного года411559985336
12104 Запасы на конец предыдущего года599853362648
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2519118744489
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года450244894789
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года942000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года737200
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года506718355
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года718355278
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года165601859010180
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года18590101807715
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года195432187612663
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года218761266310633
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1165800
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1124600
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года11668112568519
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1125685198021
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года583668842933
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года688429332006
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года583668842933
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года688429332006
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года203937361211
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года37361211606
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года203937361211
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года37361211606
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года195432187612663
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года218761266310633
21103 Выручка за отчетный год427766981631126
21104 Выручка за предыдущий год698163112637253
21203 Себестоимость продаж за отчетный год339526560829951
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год565902995135469
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год882442081175
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1322611751784
22103 Коммерческие расходы за отчетный год690900
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год901800
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год191542081175
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год420811751784
23303 Проценты к уплате за отчетный год90678633
23304 Проценты к уплате за предыдущий год78633112
23403 Прочие доходы за отчетный год34001
23404 Прочие доходы за предыдущий год4001299
23503 Прочие расходы за отчетный год4731085645
23504 Прочие расходы за предыдущий год662645638
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5392737498
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год31604981333
24603 Прочее за отчетный год12700
24604 Прочее за предыдущий год42300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4122737498
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год27374981333
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год41200
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год273700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью НовоСтрой

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью НовоСтрой

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью НовоСтрой

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (412)/Стоимость активов (19543) = 2.11 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью НовоСтрой

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1915)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (33952+6909+0) = 4.69 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью НовоСтрой

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1915)/Выручка (42776) = 4.48 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью НовоСтрой

Рентабельность компании

Чистая прибыль (412)/Выручка (42776) = 0.96 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью НовоСтрой

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.5

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью НовоСтрой

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.48

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью НовоСтрой

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.25

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью НовоСтрой

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.6

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью НовоСтрой

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.743

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.021

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.028

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.482

Индекс Альтмана Z = 6.687

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью НовоСтрой

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.25), коэффициент быстрой ликвидности (1.48), коэффициент текущей ликвидности (3.5), коэффициент наличия собственных средств (0.6), рентабельность продукции (4.48%), рентабельность компании (0.96%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью НовоСтрой

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить