ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЗОЛОТАЯ НИВА" ИНН:0220023109 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:88096077 ОКВЭД:15.81

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3460127
11504 Основные средства на конец предыдущего года60127200
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3460127
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года60127200
12103 Запасы на конец отчетного года1239649343
12104 Запасы на конец предыдущего года649343366
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5531609642
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1609642573
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года37814
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года179222611063
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года22611063953
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года182623211190
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года232111901153
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года121212
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года121212
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года8891199977
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1199977935
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года9011211989
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1211989947
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года3509480
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года94800
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года3509480
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года94800
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года35500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года220162201
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года162201206
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года575162201
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года162201206
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года182623211190
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года232111901153
21103 Выручка за отчетный год599751795203
21104 Выручка за предыдущий год517952036011
21203 Себестоимость продаж за отчетный год612648444876
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год484448765708
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-129335327
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год335327303
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-129335327
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год335327303
23404 Прочие доходы за предыдущий год600
23503 Прочие расходы за отчетный год11968207
23504 Прочие расходы за предыдущий год6820765
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-248273120
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год273120238
24603 Прочее за отчетный год625178
24604 Прочее за предыдущий год517882
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-31022242
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год22242156
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-31022242
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год22242156
32003 Величина капитала на 311200
32007 Величина капитала на 31119900
32008 Величина капитала на 31121100
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))31000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)31000
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))31000
33218 Убыток (ИТОГО)31000
33003 Величина капитала на 311200
33007 Величина капитала на 3188900
33008 Величина капитала на 3190100
36003 Чистые активы на 3190100
36004 Чистые активы на 31121100
41103 Поступления – всего за отчетный год587700
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год587700
41203 Платежи – всего за отчетный год588000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год319700
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год56000
41293 Прочие платежи за отчетный год212300
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-300
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗОЛОТАЯ НИВА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗОЛОТАЯ НИВА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗОЛОТАЯ НИВА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-310)/Стоимость активов (1826) = -16.98 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗОЛОТАЯ НИВА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-129)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6126+0+0) = -2.11 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗОЛОТАЯ НИВА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-129)/Выручка (5997) = -2.15 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗОЛОТАЯ НИВА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-310)/Выручка (5997) = -5.17 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗОЛОТАЯ НИВА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.12

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗОЛОТАЯ НИВА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗОЛОТАЯ НИВА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗОЛОТАЯ НИВА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.49

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗОЛОТАЯ НИВА

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.861

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.17

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.136

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.974

Х5 = Выручка/Активы = 3.284

Индекс Альтмана Z = 3.737

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗОЛОТАЯ НИВА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.96), коэффициент текущей ликвидности (3.12), коэффициент наличия собственных средств (0.49), рентабельность продукции (-2.15%), рентабельность компании (-5.17%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗОЛОТАЯ НИВА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить