Общество с ограниченной ответственностью "СтройАрсенал" ИНН:0220023300 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61148797 ОКВЭД:20.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года12600
11504 Основные средства на конец предыдущего года20100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года126201289
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года20128972
12103 Запасы на конец отчетного года27912372431
12104 Запасы на конец предыдущего года123724311886
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года41843243719
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3243719844
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года10150
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года446444803300
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года448033002730
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года459046813589
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года468135892802
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года151515
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года151515
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года754754754
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года754754754
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года19491740-201
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1740-201-460
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года27182509568
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2509568309
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года160015701570
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года157015701520
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2726021451
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6021451973
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года187221723021
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года217230212493
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года459046813589
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года468135892802
21103 Выручка за отчетный год310274323190
21104 Выручка за предыдущий год743231901913
21203 Себестоимость продаж за отчетный год281053592822
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год535928221793
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2922073368
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2073368120
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2922073368
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2073368120
23403 Прочие доходы за отчетный год104
23503 Прочие расходы за отчетный год648784
23504 Прочие расходы за предыдущий год8784852
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2291986288
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1986288-732
24603 Прочее за отчетный год-204529
24604 Прочее за предыдущий год-452919
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2091941259
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1941259-751
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2091941259
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1941259-751
32003 Величина капитала на 311500
32005 Величина капитала на 3175400
32007 Величина капитала на 31174000
32008 Величина капитала на 31250900
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))20900
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)20900
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))20900
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)20900
33003 Величина капитала на 311500
33005 Величина капитала на 3175400
33007 Величина капитала на 31194900
33008 Величина капитала на 31271800
36003 Чистые активы на 31271800
36004 Чистые активы на 31250900
41103 Поступления – всего за отчетный год205300
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год147700
41193 Прочие поступления за отчетный год57600
41203 Платежи – всего за отчетный год205200
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год48300
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год15900
41293 Прочие платежи за отчетный год141000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год100
43103 Поступления – всего за отчетный год103000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год103000
43203 Платежи – всего за отчетный год103000
43293 Прочие платежи за отчетный год103000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью СтройАрсенал

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью СтройАрсенал

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью СтройАрсенал

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (209)/Стоимость активов (4590) = 4.55 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью СтройАрсенал

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (292)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2810+0+0) = 10.39 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью СтройАрсенал

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (292)/Выручка (3102) = 9.41 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью СтройАрсенал

Рентабельность компании

Чистая прибыль (209)/Выручка (3102) = 6.74 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью СтройАрсенал

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.38

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СтройАрсенал

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.24

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СтройАрсенал

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СтройАрсенал

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.59

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью СтройАрсенал

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.913

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.046

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.05

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.452

Х5 = Выручка/Активы = 0.676

Индекс Альтмана Z = 2.133

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<2.133<2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью СтройАрсенал

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (2.24), коэффициент текущей ликвидности (2.38), коэффициент наличия собственных средств (0.59), рентабельность продукции (9.41%), рентабельность компании (6.74%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью СтройАрсенал

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить