ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МАШИННО-ТЕХНОЛОГИЧЕСКАЯ СТАНЦИЯ "СЕВЕРО-ВОСТОЧНАЯ" РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН ИНН:0220023660 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12720863 ОКВЭД:01.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года397053457216471597477615
11504 Основные средства на конец предыдущего года457216471597477615461076
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года25468250213210124838
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года25021321012483817912
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года422521482237503698502453
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года482237503698502453478988
12103 Запасы на конец отчетного года87940220777198695172466
12104 Запасы на конец предыдущего года220777198695172466106005
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года8389101631468914051
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10163146891405120364
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1718226514348
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года82265143482253
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года96500231022213649200865
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года231022213649200865128622
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года519021713259717347703318
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года713259717347703318607610
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года34193341933419334193
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года34193341933419311155
13603 Резервный капитал на конец отчетного года2342342340
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года23423400
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года337803544537559508556999
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года544537559508556999557763
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года372230578964593935591192
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года578964593935591192568918
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года27574268122913913938
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года2681229139139380
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года1848184822652889
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года1848226528890
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года29422286603140416827
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2866031404168270
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года72493754837461476713
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года75483746147671331054
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года44876301521739418586
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3015217394185867638
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1173691056359200895299
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года105635920089529938692
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года519021713259717347703318
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года713259717347703318607610
21103 Выручка за отчетный год10249695489128069108588
21104 Выручка за предыдущий год9548912806910858886955
21203 Себестоимость продаж за отчетный год189315110229128661101062
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год11022912866110106280753
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-86819-14740-5927526
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-14740-59275266202
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год19741546478704
22203 Управленческие расходы за отчетный год2551251825971908
22204 Управленческие расходы за предыдущий год2518259719081143
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-89370-19232-47355140
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-19232-473551404355
23303 Проценты к уплате за отчетный год29771082791925597
23304 Проценты к уплате за предыдущий год10827919255971435
23403 Прочие доходы за отчетный год15540192252605410179
23404 Прочие доходы за предыдущий год1922526054101793687
23503 Прочие расходы за отчетный год971943972120929670
23504 Прочие расходы за предыдущий год39721209296701148
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-174001-148063552
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1480635525459
24603 Прочее за отчетный год40215963
24604 Прочее за предыдущий год1596338
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-174403-149652949
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1496529495421
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-174403-149652949
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1496529495421
32003 Величина капитала на 3134193341933419311155
32006 Величина капитала на 3123423400
32007 Величина капитала на 31544537559508556999557763
32008 Величина капитала на 31578964593935591192568918
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))20673414971241813
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)20673414971241813
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1744061497100
33218 Убыток (ИТОГО)1744031497100
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3198302340
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)3198302340
33003 Величина капитала на 3134193341933419334193
33006 Величина капитала на 312342342340
33007 Величина капитала на 31337803544537559508556999
33008 Величина капитала на 31372230578964593935591192
36003 Чистые активы на 31372230578964593935591192
36004 Чистые активы на 31578964593935591192568918
41103 Поступления – всего за отчетный год4491382269144642145406
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год3331362473119564112109
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год300411395327
41193 Прочие поступления за отчетный год11300193852468332970
41203 Платежи – всего за отчетный год4402089408172830192908
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1273942732114445143218
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год17534197592615826377
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год179933996142706
41293 Прочие платежи за отчетный год13568175782261320607
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год893-7139-28188-47502
43203 Платежи – всего за отчетный год804380448624742575
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год804380448624742575
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-80469561410559597
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период89-183-1408312095

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МАШИННО-ТЕХНОЛОГИЧЕСКАЯ СТАНЦИЯ СЕВЕРО-ВОСТОЧНАЯ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Прибыль

Прибыль ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МАШИННО-ТЕХНОЛОГИЧЕСКАЯ СТАНЦИЯ СЕВЕРО-ВОСТОЧНАЯ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Чистые активы

Чистые активы ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МАШИННО-ТЕХНОЛОГИЧЕСКАЯ СТАНЦИЯ СЕВЕРО-ВОСТОЧНАЯ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-174403)/Стоимость активов (519021) = -33.6 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МАШИННО-ТЕХНОЛОГИЧЕСКАЯ СТАНЦИЯ СЕВЕРО-ВОСТОЧНАЯ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-89370)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (189315+0+2551) = -46.58 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МАШИННО-ТЕХНОЛОГИЧЕСКАЯ СТАНЦИЯ СЕВЕРО-ВОСТОЧНАЯ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-89370)/Выручка (102496) = -87.19 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МАШИННО-ТЕХНОЛОГИЧЕСКАЯ СТАНЦИЯ СЕВЕРО-ВОСТОЧНАЯ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-174403)/Выручка (102496) = -170.16 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МАШИННО-ТЕХНОЛОГИЧЕСКАЯ СТАНЦИЯ СЕВЕРО-ВОСТОЧНАЯ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.82

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МАШИННО-ТЕХНОЛОГИЧЕСКАЯ СТАНЦИЯ СЕВЕРО-ВОСТОЧНАЯ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МАШИННО-ТЕХНОЛОГИЧЕСКАЯ СТАНЦИЯ СЕВЕРО-ВОСТОЧНАЯ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МАШИННО-ТЕХНОЛОГИЧЕСКАЯ СТАНЦИЯ СЕВЕРО-ВОСТОЧНАЯ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.72

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МАШИННО-ТЕХНОЛОГИЧЕСКАЯ СТАНЦИЯ СЕВЕРО-ВОСТОЧНАЯ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.099

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.336

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.335

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.536

Индекс Альтмана Z = -0.034

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МАШИННО-ТЕХНОЛОГИЧЕСКАЯ СТАНЦИЯ СЕВЕРО-ВОСТОЧНАЯ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.07), коэффициент текущей ликвидности (0.82), коэффициент наличия собственных средств (0.72), рентабельность продукции (-87.19%), рентабельность компании (-170.16%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*3+0.1*3=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МАШИННО-ТЕХНОЛОГИЧЕСКАЯ СТАНЦИЯ СЕВЕРО-ВОСТОЧНАЯ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить