Общество с ограниченной ответственностью "Арсенал" ИНН:0220023892 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38508959 ОКВЭД:74.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года191919
12104 Запасы на конец предыдущего года19190
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года191919
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года19190
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года191919
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года19190
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года191919
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года19190
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года191919
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года19190
21103 Выручка за отчетный год100841967
21104 Выручка за предыдущий год8419670
21203 Себестоимость продаж за отчетный год907351500
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год73515000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год10106-533
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год106-5330
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год10106-533
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год106-5330
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год10106-533
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год106-5330
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год10106-533
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год106-5330

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Арсенал

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Арсенал

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Арсенал

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (10)/Стоимость активов (19) = 52.63 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Арсенал

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (10)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (90+0+0) = 11.11 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Арсенал

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (10)/Выручка (100) = 10 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Арсенал

Рентабельность компании

Чистая прибыль (10)/Выручка (100) = 10 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Арсенал

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Арсенал

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Арсенал

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Арсенал

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Арсенал

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.526

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.526

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 14.959

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Арсенал

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (10%), рентабельность компании (10%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Арсенал

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить