Общество с ограниченной ответственностью "Мозаика" ИНН:0220024350 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12697414 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года63900
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года92500
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года639925806
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года925806774
12103 Запасы на конец отчетного года11981403909
12104 Запасы на конец предыдущего года1403909288
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года152869
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года286933
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года12131431984
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1431984321
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года185223561790
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года235617901095
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года5000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года91500
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года114900
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года9651199641
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1199641166
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года631745785
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года745785867
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года631745785
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года745785867
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года256412364
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года41236462
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года256412364
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года41236462
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года185223561790
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года235617901095
21103 Выручка за отчетный год597349100
21104 Выручка за предыдущий год491039810
21203 Себестоимость продаж за отчетный год505844940
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год449438630
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год9154160
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4161180
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год9154160
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4161180
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год9154160
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4161180
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год9154160
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4161180
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год91500
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год41600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Мозаика

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Мозаика

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Мозаика

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (915)/Стоимость активов (1852) = 49.41 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Мозаика

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (915)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5058+0+0) = 18.09 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Мозаика

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (915)/Выручка (5973) = 15.32 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Мозаика

Рентабельность компании

Чистая прибыль (915)/Выручка (5973) = 15.32 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Мозаика

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.74

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мозаика

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мозаика

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мозаика

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.52

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Мозаика

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.517

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.494

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.494

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.088

Индекс Альтмана Z = 9.464

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Мозаика

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (0.06), коэффициент текущей ликвидности (4.74), коэффициент наличия собственных средств (0.52), рентабельность продукции (15.32%), рентабельность компании (15.32%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Мозаика

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить