ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПМК "ЕРМЕКЕЕВСКАЯ" ИНН:0221003240 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:73765236 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года327353381
11504 Основные средства на конец предыдущего года353381410
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года327353381
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года353381410
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года480481508
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года481508578
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года480481529
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года481529630
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года807834910
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8349101040
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-181-154-112
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-154-112-39
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года9889881022
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года98810221079
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года9889881022
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года98810221079
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года807834910
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8349101040
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2638167
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3816748
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-26-38-167
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-38-167-48
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-26-38-167
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-38-167-48
23503 Прочие расходы за отчетный год145
23504 Прочие расходы за предыдущий год455
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-27-42-73
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-42-73-49
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-27-42-73
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-42-73-49

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПМК ЕРМЕКЕЕВСКАЯ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПМК ЕРМЕКЕЕВСКАЯ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПМК ЕРМЕКЕЕВСКАЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-27)/Стоимость активов (807) = -3.35 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПМК ЕРМЕКЕЕВСКАЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-26)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (26+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПМК ЕРМЕКЕЕВСКАЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-26)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПМК ЕРМЕКЕЕВСКАЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-27)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПМК ЕРМЕКЕЕВСКАЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.49

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПМК ЕРМЕКЕЕВСКАЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.49

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПМК ЕРМЕКЕЕВСКАЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПМК ЕРМЕКЕЕВСКАЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.22

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПМК ЕРМЕКЕЕВСКАЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.629

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.033

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.033

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.183

Индекс Альтмана Z = -4.648

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПМК ЕРМЕКЕЕВСКАЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.49), коэффициент текущей ликвидности (0.49), коэффициент наличия собственных средств (-0.22), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПМК ЕРМЕКЕЕВСКАЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить