ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЙ РИЗ" ИНН:0221003338 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:77845239 ОКВЭД:52.25.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года700781747833
12104 Запасы на конец предыдущего года781747833561
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года13251088998768
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1088998768678
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года76683535
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года683535109
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2101193717800
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1937178016360
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2101193717801636
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1937178016361348
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года151512351212899
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года12351212899821
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года586531408574
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года531408574418
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года171160163109
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5867025680
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7025687370
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2101193717801636
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1937178016361348
21103 Выручка за отчетный год4160417248355004
21104 Выручка за предыдущий год4172483550045032
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3887329537983963
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3295379839634027
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год27387710370
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год877103710410
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год27387710370
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год877103710410
23503 Прочие расходы за отчетный год90854725964
23504 Прочие расходы за предыдущий год854725964811
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год183233120
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год23312770
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1832331277
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2331277179

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЙ РИЗ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЙ РИЗ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЙ РИЗ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (183)/Стоимость активов (2101) = 8.71 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЙ РИЗ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (273)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3887+0+0) = 7.02 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЙ РИЗ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (273)/Выручка (4160) = 6.56 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЙ РИЗ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (183)/Выручка (4160) = 4.4 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЙ РИЗ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.59

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЙ РИЗ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.39

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЙ РИЗ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЙ РИЗ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.72

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЙ РИЗ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.721

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.087

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.087

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.585

Индекс Альтмана Z = 8.312

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЙ РИЗ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.13), коэффициент быстрой ликвидности (2.39), коэффициент текущей ликвидности (3.59), коэффициент наличия собственных средств (0.72), рентабельность продукции (6.56%), рентабельность компании (4.4%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЙ РИЗ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить