Общество с ограниченной ответственностью "МИР" ИНН:0221003345 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:79641251 ОКВЭД:01.11.5

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4854534154625643
11504 Основные средства на конец предыдущего года5341546256437996
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4854534154620
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5341546256430
12103 Запасы на конец отчетного года18659189021944221442
12104 Запасы на конец предыдущего года18902194422144219135
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года139183535
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1835350
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года20700
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1881818927194770
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1892719477214770
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года23672242682493927120
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года24268249392712027131
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года14582145241455114412
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года14524145511441214295
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года27696129943223
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года2432269826983169
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года2698269831693169
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2432297436590
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2974365961630
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1278162924781894
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1629247818942488
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5380514142514651
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5141425146513956
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6658677067290
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6770672965450
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года23672242682493927120
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года24268249392712027131
21103 Выручка за отчетный год14598118081037818445
21104 Выручка за предыдущий год11808103781844510780
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1316711597992018328
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1159799201832810406
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год14312114580
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2114581170
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год14312114580
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2114581170
23303 Проценты к уплате за отчетный год154257317704
23304 Проценты к уплате за предыдущий год257317704552
23403 Прочие доходы за отчетный год2040111234331455
23404 Прочие доходы за предыдущий год1112343314552492
23503 Прочие расходы за отчетный год31329543435819
23504 Прочие расходы за предыдущий год95434358191873
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1851121390
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год112139490
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год15000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год17011213949
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год11213949441
62203 Целевые взносы за отчетный год865000
63103 Расходы на целевые мероприятия за отчетный год865000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью МИР

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью МИР

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью МИР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (170)/Стоимость активов (23672) = 0.72 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью МИР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1431)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (13167+0+0) = 10.87 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью МИР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1431)/Выручка (14598) = 9.8 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью МИР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (170)/Выручка (14598) = 1.16 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью МИР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.83

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МИР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МИР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МИР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.62

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью МИР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.568

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.007

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.008

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.604

Индекс Альтмана Z = 5.487

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью МИР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.02), коэффициент текущей ликвидности (2.83), коэффициент наличия собственных средств (0.62), рентабельность продукции (9.8%), рентабельность компании (1.16%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью МИР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить